Финансовое состояние ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"
ИНН: 7430018884 (Челябинская область)
Отрасль: 10.51.4 Производство молока и сливок в твердой форме (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 212 млн. руб. (-15.7% за год) - 9 место среди 31 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 54,7 млн. руб. (-28.9% за год) - 21 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 11,3 млн. руб. (+6.6% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 701 тыс. руб. (-33.9% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 38 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(10.51.4 "Производство молока и сливок в твердой форме", все организации (29))
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,14
0,44
0,14
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,2
-0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,7
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,3
1,4
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,7
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,05
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,1%
2,6%
2,1%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,4%
0,4%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
1,6%
1,9%
1,6%
7,8%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (29), занимающиеся видом деятельности "Производство молока и сливок в твердой форме" (код по ОКВЭД2 10.51.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,09 0,44 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 41310 тыс. руб., чтобы он составил 44% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,18 ≤-0,21 0,2 ≥0,71
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,71 ≤-1,42 0,22 ≥1,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,29 0,66 ≥0,84
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Показатели ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,36 ≤0,98 1,33 ≥3,66
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,38 0,67 ≥1,23
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,48 ≤0 0,05 ≥0,3
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,12% ≤0,86% 2,55% ≥6,12%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,12% ≤0,74% 3,22% ≥6,71%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,42% ≤0,16% 1,4% ≥3,81%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,31 ≤1,26 5,17 ≥38,1
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,56% ≤0,07% 1,93% ≥5,22%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 10,5% ≤0,63% 3,75% ≥12,3%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 14,4 ≤1,31 7,33 ≥14,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 73,1 ≥316 183 ≤90,3
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,6 ≥107 48,5 ≤20
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 98,4 ≥674 266 ≤128
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,18 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов -0,71 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 1,36 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,48 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж 2,12% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 2,12% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 0,42% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,31 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов 1,56% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 10,5% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 14,4 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 73,1 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,6 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 98,4 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство молока и сливок в твердой форме (код по ОКВЭД 10.51.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство молока и сливок в твердой форме (код по ОКВЭД 10.51.4). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ".

Дополнительные проверки

ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТАГРИС МОЛОКО" 7720619975 430 327 Смоленская область ТЕСТ
ООО "САТКИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД" 7417012587 339 106 Челябинская область ТЕСТ
ООО Агрофирма"Татарстан" 1616020461 330 629 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "НЕВЕЛЬКОНСЕРВМОЛОКО" 6009006600 195 387 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО КУЛУНДАКОНСЕРВМОЛОКО 2253000164 189 63,1 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ОПТОВЫЕ РЕШЕНИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>