Финансовое состояние ООО "Уральский маслозавод"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Уральский маслозавод"
ИНН: 7422049134 (Челябинская область)
Отрасль: 10.51.2 Производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно-растительных смесей (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2021 год: 1 881 млн. руб. (-16.2% за год) - 4 место среди 52 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 420 млн. руб. (-25.1% за год) - 8 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 21,8 млн. руб. (-39.1% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 5,97 млн. руб. (-48.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО АФ "ВнешЭкономАудит", ИНН 7451099482, ОГРН 1027402910622)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 201 чел.
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Уральский маслозавод"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(10.51.2 "Производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно-растительных смесей", все организации (50))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,06
0,21
0,06
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
0,06
-0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,3
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,1
0,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,7
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,04
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,8%
1,9%
0,8%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
0,5%
1,3%
0,5%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
2,5%
3%
2,5%
5,5%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Уральский маслозавод" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Уральский маслозавод" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (50), занимающиеся видом деятельности "Производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно-растительных смесей" (код по ОКВЭД2 10.51.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Уральский маслозавод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,07 0,21 ≥0,47
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 102863 тыс. руб., чтобы он составил 21% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤-0,12 0,06 ≥0,36
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -2,17 ≤-0,32 0,15 ≥0,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,1 0,35 ≥0,64
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "Уральский маслозавод"

Показатели ООО "Уральский маслозавод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤0,92 1,11 ≥1,79
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,68 ≤0,33 0,68 ≥1,09
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0 0,04 ≥0,13
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Уральский маслозавод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,75% ≤0,87% 1,95% ≥4,88%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,76% ≤0,82% 2,16% ≥4,89%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,52% ≤0,33% 1,31% ≥4,18%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Уральский маслозавод" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,33 ≤1,14 2,59 ≥11,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 2,5% ≤0,68% 3,01% ≥7,78%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤7,96% 24,9% ≥70,8%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 15,5 ≤3,32 9,93 ≥35,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Уральский маслозавод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 52,4 ≥145 102 ≤61,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,1 ≥78,7 47,4 ≤21,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 76,1 ≥180 134 ≤79,7
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "Уральский маслозавод".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Уральский маслозавод" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Уральский маслозавод", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов -2,17 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,68 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 0,75% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 0,76% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 0,52% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,33 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 2,5% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 15,5 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 52,4 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,1 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 76,1 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Уральский маслозавод" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Уральский маслозавод"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Уральский маслозавод" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно-растительных смесей (код по ОКВЭД 10.51.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Уральский маслозавод" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно-растительных смесей (код по ОКВЭД 10.51.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Уральский маслозавод" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.12.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Уральский маслозавод".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Уральский маслозавод"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Уральский маслозавод".

Дополнительные проверки

ООО "Уральский маслозавод"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД "ГИАГИНСКИЙ" 0101000776 2 875 1 552 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Мытищинский молочный завод" 5029203771 1 961 517 Московская область ТЕСТ
ООО "КУРСКОЕ МОЛОКО" 4632052748 1 442 863 Курская область ТЕСТ
ООО "Молочная река" 5258082014 1 080 210 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "ПК МАСЛОДЕЛ" 6685042521 787 259 Свердловская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Уральский маслозавод" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>