Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" |
| ИНН: 7411024226 (Челябинская область) |
| Отрасль: 46.33.3 Торговля оптовая пищевыми маслами и жирами |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2021 год: 13 933 млн. руб. (+101% за год) - 4 место среди 293 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2021: 4 174 млн. руб. (+43% за год) - 6 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2021: 943 млн. руб. (+24% за год) |
| Чистая прибыль за 2021 год: 253 млн. руб. (+163% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО АФ "БЛИЦ АУДИТ ", ИНН 7202166026, ОГРН 1077203044270) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 21 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2020 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2020 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" за 2020 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (305), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая пищевыми маслами и жирами" (код по ОКВЭД2 46.33.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,26 | ≤0,04 | 0,19 | ≥0,48 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,46 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 24,1 | ≤0,02 | 0,56 | ≥2,11 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,26 | ≤0,09 | 0,34 | ≥0,66 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
| Показатели | ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,35 | ≤1,06 | 1,35 | ≥2,54 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | ≤0,54 | 1 | ≥1,6 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,01 | 0,06 | ≥0,34 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,58% | ≤0,68% | 2,27% | ≥5,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,88% | ≤0,57% | 1,83% | ≥5,22% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1,39% | ≤0,22% | 1,25% | ≥3,83% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 18,1 | ≤1,66 | 3,52 | ≥12,9 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 3,78% | ≤0,49% | 4,39% | ≥13,9% |
| Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 13,6% | ≤9,31% | 31,5% | ≥79,1% |
| Рентабельность собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 93795 | ≤20,2 | 64,5 | ≥291 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 135 | ≥252 | 114 | ≤58,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 133 | ≥109 | 46,7 | ≤23 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 135 | ≥290 | 122 | ≤67,6 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2020 г. | Общероссийские показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,26 | ≤0,09 | 0,27 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤-0,1 | 0,09 | ≥0,37 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 24,1 | ≤-0,42 | 0,37 | ≥1,71 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,26 | ≤0,18 | 0,46 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,35 | ≤1,03 | 1,35 | ≥2,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | ≤0,62 | 0,98 | ≥1,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,02 | 0,13 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 2,58% | ≤1,24% | 4,47% | ≥11,1% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,88% | ≤1,14% | 3,97% | ≥10,4% |
| Норма чистой прибыли | 1,39% | ≤0,38% | 2,3% | ≥7,25% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 18,1 | ≤1,67 | 5,43 | ≥26,9 |
| Рентабельность активов | 3,78% | ≤0,97% | 5,62% | ≥15,5% |
| Рентабельность собственного капитала | 13,6% | ≤8,19% | 25,8% | ≥62,4% |
| Фондоотдача | 93795 | ≤5,66 | 38,4 | ≥315 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 135 | ≥204 | 124 | ≤72,1 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 133 | ≥99,5 | 55,2 | ≤27,8 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 135 | ≥339 | 177 | ≤91,1 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | 0 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | 0 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -1 |
| Итоговый балл | +0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
-0.6 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая пищевыми маслами и жирами (код по ОКВЭД 46.33.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая пищевыми маслами и жирами (код по ОКВЭД 46.33.3). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2021 год.
История финансового состояния ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СИГМА ХОЛДИНГ".Дополнительные проверки
ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО Торговый Дом "Нижегородский масло-жировой комбинат" 5259012482 | 54 977 | 33 757 | Нижегородская область | ТЕСТ |
| ООО "Торговая компания "Благо" 7810349385 | 37 500 | 8 553 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ЗОЛОТАЯ СЕМЕЧКА" 6167055801 | 10 089 | 11 437 | Ростовская область | ТЕСТ |
| ООО "ТД " Благо" 7810734203 | 9 458 | 1 821 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ААК" 7709851438 | 5 594 | 1 304 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>