Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
ИНН: 7411024226 (Челябинская область)
Отрасль: 46.33.3 Торговля оптовая пищевыми маслами и жирами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2024 год: 12 009 млн. руб. (+24% за год) - 6 место среди 287 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2024: 5 609 млн. руб. (+30% за год) - 7 место
Чистые активы на 31 декабря 2024: 1 560 млн. руб. (+35% за год)
Чистая прибыль за 2024 год: 475 млн. руб. (+87% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ФИНЭКСПЕРТИЗА", ИНН 7708096662, ОГРН 1027739127734)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 19 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2023 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2023 год
с отраслевыми
(46.33.3 "Торговля оптовая пищевыми маслами и жирами", все организации (261))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,27
0,24
0,27
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,2
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,4
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,6
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,1
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,1
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,5%
2,2%
2,5%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2,6%
1,6%
2,6%
3,3%
3.3. Рентабельность активов
6,4%
6,4%
6,4%
7,7%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" за 2023 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (261), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая пищевыми маслами и жирами" (код по ОКВЭД2 46.33.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2023 г. Отраслевые показатели, 2023 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,05 0,24 ≥0,56
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,27 ≤0,02 0,19 ≥0,53
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,31 ≤0,08 0,65 ≥2,31
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,27 ≤0,16 0,44 ≥0,74
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"

Показатели ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2023 г. Отраслевые показатели, 2023 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,11 1,65 ≥3,22
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,21 ≤0,57 1,07 ≥1,93
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0,02 0,1 ≥0,34
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2023 г. Отраслевые показатели, 2023 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,5% ≤0,61% 2,16% ≥5,89%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,3% ≤0,76% 2,28% ≥5,85%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,61% ≤0,41% 1,59% ≥4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2988 ≤1,89 5,75 ≥23,1
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 6,38% ≤1,14% 6,38% ≥16,1%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 24,2% ≤11,5% 30,5% ≥74,2%
Отдача от собственного капитала в 2023 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 65741 ≤14,1 53,8 ≥358
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2023 г. Отраслевые показатели, 2023 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 149 ≥216 90,6 ≤50,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 116 ≥90 43,3 ≤18,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 149 ≥244 108 ≤53,8
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "СИГМА ХОЛДИНГ", 2023 г. Общероссийские показатели, 2023 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,1 0,28 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,27 ≤-0,1 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 2,31 ≤-0,4 0,39 ≥1,64
Коэффициент покрытия инвестиций 0,27 ≤0,23 0,49 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,05 1,4 ≥2,36
Коэффициент быстрой ликвидности 1,21 ≤0,65 1 ≥1,59
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0,03 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 2,5% ≤1,83% 5,73% ≥14,2%
Рентабельность продаж по EBIT 3,3% ≤1,78% 5,41% ≥13,9%
Норма чистой прибыли 2,61% ≤0,74% 3,27% ≥9,87%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2988 ≤2,32 7,71 ≥38,8
Рентабельность активов 6,38% ≤1,87% 7,66% ≥18,6%
Рентабельность собственного капитала 24,2% ≤13,4% 33,3% ≥71,7%
Фондоотдача 65741 ≤5,99 27,8 ≥167
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 149 ≥208 125 ≤73,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 116 ≥97,5 53,3 ≤28,1
Оборачиваемость активов, в днях 149 ≥327 178 ≤96,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая пищевыми маслами и жирами (код по ОКВЭД 46.33.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" на 31.12.2023 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая пищевыми маслами и жирами (код по ОКВЭД 46.33.3). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 20.06.2025

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "СИГМА ХОЛДИНГ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "СИГМА ХОЛДИНГ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СИГМА ХОЛДИНГ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Торговая компания "Благо" 7810349385 58 558 9 471 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "ТРИТОН" 9715427703 33 544 27 727 Москва ТЕСТ
ООО "ОСИРИС" 6829126623 13 211 11 770 Тамбовская область ТЕСТ
ООО "ДМС" 7717085843 8 789 2 601 Москва ТЕСТ
ООО "ЗОЛОТАЯ СЕМЕЧКА" 6167055801 7 026 6 132 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СИГМА ХОЛДИНГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>