Финансовое состояние ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" |
| ИНН: 7325049026 (Республика Мордовия) |
| Отрасль: 01.46 Разведение свиней |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 2 436 млн. руб. (+18% за год) - 55 место среди 238 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 2 648 млн. руб. (+14% за год) - 67 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 930 млн. руб. (+27% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 611 млн. руб. (+41% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО СВК "Доверие", ИНН 1300017166, ОГРН 1251300003240) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 102 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 68 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Разведение свиней" (код по ОКВЭД2 01.46). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,65 | ≤0,31 | 0,57 | ≥0,8 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,64 | ≤-1,14 | -0,12 | ≥0,57 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,69 | ≤-2,46 | -0,28 | ≥1,28 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,67 | ≤0,67 | 0,76 | ≥0,9 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН"
| Показатели | ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,85 | ≤0,86 | 2,01 | ≥4,24 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,17 | ≤0,29 | 0,91 | ≥1,98 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,67 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 21,2% | ≤10% | 15,4% | ≥22,9% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 23,8% | ≤11,1% | 16,9% | ≥25,7% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 21% | ≤4,67% | 13,7% | ≥22,3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 10,5 | ≤2,26 | 4,96 | ≥21 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени. | ||||
| Рентабельность активов | 18,2% | ≤3,03% | 9,39% | ≥15% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 27,9% | ≤7,73% | 16,6% | ≥27,9% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 16,8 | ≤1,03 | 1,54 | ≥2,3 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 400 | ≥322 | 241 | ≤163 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 265 | ≥149 | 65,8 | ≤28,5 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 423 | ≥752 | 539 | ≤441 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,65 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,64 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,69 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,67 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,85 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,17 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 21,2% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 23,8% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 21% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 10,5 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 18,2% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 27,9% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 16,8 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 400 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 265 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 423 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+1.9 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разведение свиней (код по ОКВЭД 01.46). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" на 31.12.2024 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности разведение свиней (код по ОКВЭД 01.46). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН".Дополнительные проверки
ООО "СИМБИРСКИЙ БЕКОН"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "БОРОВКОВО" 4238018467 | 2 696 | 3 865 | Кемеровская область | ТЕСТ |
| АО "КУБАНСКИЙ БЕКОН" 2360011837 | 2 674 | 32 684 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "МИТПРОМ" 2223623683 | 2 493 | 3 604 | Алтайский край | ТЕСТ |
| ООО "Селекционно-гибридный центр" 3607004668 | 2 208 | 3 143 | Воронежская область | ТЕСТ |
| АО "Крюковский свинокомплекс" 3116005620 | 2 024 | 3 489 | Белгородская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартил