Финансовое состояние ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"
ИНН: 7116129038 (Тульская область)
Отрасль: 36.00 Забор, очистка и распределение воды
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 390 млн. руб. (+3.9% за год) - 174 место среди 3,17 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 223 млн. руб. (+12% за год) - 340 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 22,3 млн. руб. (+58% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 10,7 млн. руб. (-15.3% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 368 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 1,87 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(36.00 "Забор, очистка и распределение воды", 251 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,16
0,53
-0,16
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,6
0,05
-0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
-0,01
0,6
-0,01
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,7
1,2
0,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,09
0,1
0,09
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-4,9%
-1,1%
-4,9%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
3,4%
0,2%
3,4%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
6,4%
0,2%
6,4%
7,2%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 251 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Забор, очистка и распределение воды" (код по ОКВЭД2 36.00). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,16 ≤0,14 0,53 ≥0,8
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,55 ≤-0,56 0,05 ≥0,38
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -25,53 ≤-9,77 0,47 ≥4,02
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций -0,01 ≤0,27 0,59 ≥0,83
Отрицательное значение коэффициента получилось ввиду отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации.

1.2. Платежеспособность ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"

Показатели ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,74 ≤0,75 1,15 ≥1,9
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,63 0,98 ≥1,56
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,01 0,1 ≥0,34
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -4,87% ≤-10,54% -1,08% ≥4,91%
В 2021 году ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 5,3% ≤-4,7% 1,06% ≥5,25%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,38% ≤-4,12% 0,17% ≥3,56%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,83 ≤-5,52 7,7 ≥37,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,43% ≤-2,85% 0,16% ≥4,15%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2021 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 35 ≤0,95 2 ≥6,08
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥220 147 ≤101
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 122 ≥163 101 ≤70
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 191 ≥606 383 ≤221
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,16 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,55 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов -25,53 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций -0,01 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,74 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж -4,87% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 5,3% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 3,38% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,83 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 6,43% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 35 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 122 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 191 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 -1
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является забор, очистка и распределение воды (код по ОКВЭД 36.00). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности забор, очистка и распределение воды (код по ОКВЭД 36.00). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ".

Дополнительные проверки

ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УЗЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" 7117031074 159 37,8 Тульская область ТЕСТ
ООО ВОДОКАНАЛ Д 7114502293 99,5 83,1 Тульская область ТЕСТ
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ БОГОРОДИЦКИЙ РАЙОН 7112028832 96,6 134 Тульская область ТЕСТ
МУП муниципального образования Веневский район "ВодаКанализация-Венев" 7100006753 77,4 96,6 Тульская область ТЕСТ
МУП муниципального образования Заокский район "Заокский водоканал" 7126501583 45,8 160 Тульская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НОВОМОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ВОДОКАНАЛ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>