Финансовое состояние АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"
ИНН: 7107031283 (Тульская область)
Отрасль: 23.32 Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 483 млн. руб. (+25% за год) - 49 место среди 454 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 563 млн. руб. (+20% за год) - 50 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 530 млн. руб. (+30% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 132 млн. руб. (+138 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 214 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 59,2 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(23.32 "Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины", 99 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,87
0,41
0,87
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,2
0,8
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,7
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,7
1,8
4,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,3
0,9
3,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
3,2
0,2
3,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-1%
7%
-1%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
-1,5%
3,5%
-1,5%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
-1,3%
3,6%
-1,3%
7,2%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 99 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины" (код по ОКВЭД2 23.32). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,87 ≤0,15 0,41 ≥0,76
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,78 ≤-0,28 0,15 ≥0,58
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,59 ≤-0,44 0,29 ≥1,56
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,87 ≤0,31 0,67 ≥0,85
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"

Показатели АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,71 ≤1 1,8 ≥3,74
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,29 ≤0,41 0,92 ≥1,92
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,17 ≤0,04 0,23 ≥1,11
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -1,03% ≤1,15% 6,97% ≥16,6%
Организация в 2021 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -0,44% ≤1,59% 6,05% ≥17,2%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -1,49% ≤0,3% 3,48% ≥10,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -1,25% ≤0,34% 3,55% ≥12,5%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -1,39% ≤2,69% 14% ≥38,1%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 2,52 ≤2,45 4,75 ≥9,05
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 251 ≥306 185 ≤131
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 7,25 ≥72,6 45,3 ≤23,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 435 ≥484 294 ≤208
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,87 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,78 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 2,59 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,87 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 4,71 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 3,29 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,17 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж -1,03% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT -0,44% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли -1,49% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -1,25% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала -1,39% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 2,52 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 251 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 7,25 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 435 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (код по ОКВЭД 23.32). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (код по ОКВЭД 23.32). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД".

Дополнительные проверки

АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД БРАЕР" 7107044596 1 264 3 593 Тульская область ТЕСТ
АО "НОВОМОСКОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКИХ МАТЕРИАЛОВ" 7116013770 429 611 Тульская область ТЕСТ
АО "КЕРАМИКА" 7118013624 410 252 Тульская область ТЕСТ
ООО " ЗАВОД " СТРОЙКЕРАМИКА " 7103026807 298 132 Тульская область ТЕСТ
ООО "БОЛОХОВСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" 7107128165 255 113 Тульская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ТУЛЬСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>