Финансовое состояние ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"
ИНН: 7104525439 (Тульская область)
Отрасль: 29.10.2 Производство легковых автомобилей
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 74 517 млн. руб. (+35% за год) - 2 место среди 472 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 61 928 млн. руб. (+0.1% за год) - 2 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 34 439 млн. руб. (+1512% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 27 742 млн. руб. (+32 399 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Мариллион Аудит", ИНН 7707835399, ОГРН 1147746603124)

Год:

Финансовое состояние ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(29.10 "Производство автотранспортных средств", 57 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,05
0,29
0,05
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,6
0,2
-0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,4
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,9
1,3
0,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,6
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,2
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-15,1%
2,6%
-15,1%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
-8,4%
2,6%
-8,4%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
-8,7%
4,8%
-8,7%
7,5%
Итоговый балл -1,8
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,8
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 29.10 "Производство автотранспортных средств", т.к. для отрасли 29.10.2 "Производство легковых автомобилей" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 57 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство легковых автомобилей" (код по ОКВЭД2 29.10.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,14 0,29 ≥0,5
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 21479235 тыс. руб., чтобы он составил 29% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,65 ≤-0,09 0,17 ≥0,42
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,93 ≤-0,31 0,23 ≥0,87
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,21 0,41 ≥0,57
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"

Показатели ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,88 ≤0,98 1,28 ≥1,78
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,46 0,64 ≥0,9
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,12 ≤0,08 0,16 ≥0,32
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -15,09% ≤0,09% 2,64% ≥5,01%
В 2021 году ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -7,3% ≤2,02% 4,18% ≥6,45%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -8,44% ≤0,71% 2,65% ≥4,18%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -6,39 ≤3,27 6,51 ≥32,1
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2021 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -8,71% ≤1,44% 4,76% ≥9,36%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -89,23% ≤7,79% 15,3% ≥36,4%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 2,13 ≤9,4 18,9 ≥55,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 174 ≥205 155 ≤97,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,6 ≥65,7 44,1 ≤25,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 353 ≥268 196 ≤121
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,65 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -0,93 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 0,88 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,12 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж -15,09% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT -7,3% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли -8,44% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -6,39 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов -8,71% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала -89,23% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 2,13 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 174 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,6 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 353 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.8

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.8

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство легковых автомобилей (код по ОКВЭД 29.10.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство легковых автомобилей (код по ОКВЭД 29.10.2). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности производство автотранспортных средств (код по ОКВЭД 29.10) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство автотранспортных средств (код по ОКВЭД 29.10). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС".

Дополнительные проверки

ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО Автотор 3905011678 9 478 2 578 Калининградская область ТЕСТ
ООО "Лада Ижевский Автомобильный Завод" 1834051678 3 104 7 112 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "МЕРСЕДЕС-БЕНЦ МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" 5029213040 1 838 3 451 Московская область ТЕСТ
АО "СПЕЦТЕХ" 7743376704 97,5 41,4 Москва ТЕСТ
ООО "Арт-Лайн Технолоджи" 7730501362 81,5 216 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ХАВЕЙЛ МОТОР МАНУФЭКЧУРИНГ РУС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>