Финансовое состояние АО "Томская Энергосбытовая Компания"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Томская Энергосбытовая Компания"
ИНН: 7017114680 (Томская область)
Отрасль: 35.14 Торговля электроэнергией
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 23 166 млн. руб. (+11% за год) - 42 место среди 628 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 3 820 млн. руб. (-13.8% за год) - 57 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 644 млн. руб. (-25.5% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 67,9 млн. руб. (+0.8% за год)

Год:

Финансовое состояние АО "Томская Энергосбытовая Компания"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(35.14 "Торговля электроэнергией", 155 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5
0,31
0,5
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,2
0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,4
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,3
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
1,3
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,2
1,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,5%
3,1%
3,5%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,3%
1,6%
0,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
1,6%
9,9%
1,6%
7,2%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Томская Энергосбытовая Компания" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Томская Энергосбытовая Компания" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 155 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля электроэнергией" (код по ОКВЭД2 35.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Томская Энергосбытовая Компания", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,16 0,31 ≥0,48
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤0 0,18 ≥0,38
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 39,9 ≤-3,68 46 ≥432
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,52 ≤0,21 0,37 ≥0,52
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Томская Энергосбытовая Компания"

Показатели АО "Томская Энергосбытовая Компания", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,8 ≤1,03 1,28 ≥1,64
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Томская Энергосбытовая Компания" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,77 ≤1,02 1,26 ≥1,61
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,07 ≤0,09 0,25 ≥0,65
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Томская Энергосбытовая Компания", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,53% ≤1,1% 3,07% ≥5,45%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,31% ≤1,08% 2,75% ≥5,36%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,32% ≤0,38% 1,62% ≥3,66%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Томская Энергосбытовая Компания" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 142 ≤4,34 48,7 ≥281
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,59% ≤2,55% 9,91% ≥21,8%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 3,1% ≤14,1% 33,4% ≥77,9%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. Этому способствовала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 62 ≤41,8 92,2 ≥545
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Томская Энергосбытовая Компания", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 63,8 ≥66,1 45,8 ≤32,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 23,1 ≥46,7 31 ≤20,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 74,5 ≥87,5 60,3 ≤38,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Томская Энергосбытовая Компания" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Томская Энергосбытовая Компания", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 39,9 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,52 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 1,8 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 1,77 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,07 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 3,53% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 1,31% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 0,32% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 142 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 1,59% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 3,1% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 62 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 63,8 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 23,1 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 74,5 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Томская Энергосбытовая Компания" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Томская Энергосбытовая Компания"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Томская Энергосбытовая Компания" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля электроэнергией (код по ОКВЭД 35.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Томская Энергосбытовая Компания" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля электроэнергией (код по ОКВЭД 35.14). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Томская Энергосбытовая Компания" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Томская Энергосбытовая Компания".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Томская Энергосбытовая Компания"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Томская Энергосбытовая Компания".

Дополнительные проверки

АО "Томская Энергосбытовая Компания"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Омская Энергосбытовая Компания" 5503248039 25 509 2 952 Омская область ТЕСТ
АО "Белгородская сбытовая компания" 3123110760 24 740 4 867 Белгородская область ТЕСТ
ООО "Металлэнергофинанс" 4217039402 23 220 5 453 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "Новое Информационно-Технологичное Энергосбережение" 4822001340 23 007 2 846 Липецкая область ТЕСТ
ПАО "Ставропольэнергосбыт" 2626033550 22 232 3 757 Ставропольский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Томская Энергосбытовая Компания" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>