Финансовое состояние ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" |
| ИНН: 6952036026 (Санкт-Петербург) |
| Отрасль: 49.31.23 Регулярные перевозки пассажиров трамваями в городском и пригородном сообщении |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 3 139 млн. руб. (+1% за год) - 4 место среди 40 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 14 151 млн. руб. (-2.2% за год) - 4 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 719 млн. руб. (+39% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 480 млн. руб. (+2.9% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "ПрофИнвестАудит", ИНН 7701182136, ОГРН 1027739045190) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 182 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (41), занимающиеся видом деятельности "Регулярные перевозки пассажиров трамваями в городском и пригородном сообщении" (код по ОКВЭД2 49.31.23). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,09 | ≤0,27 | 0,64 | ≥0,87 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 22369000 тыс. руб., чтобы он составил 64% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -5,76 | ≤-4,57 | -0,81 | ≥0,07 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -805,29 | ≤-16,77 | -3,36 | ≥0,33 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,96 | ≤0,62 | 0,79 | ≥0,93 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ"
| Показатели | ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,16 | ≤0,46 | 0,81 | ≥1,8 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,13 | ≤0,16 | 0,67 | ≥1,05 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,01 | ≤0,03 | 0,16 | ≥0,63 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 43% | ≤-89,64% | -26,21% | ≥-11,23% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 58,3% | ≤-25,23% | -6,38% | ≥2,82% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 15% | ≤-22,11% | -7,39% | ≥-0,01% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,68 | ≤-6,63 | -0,12 | ≥1,37 |
| Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность активов | 3,18% | ≤-14,84% | -7,18% | ≥-0,01% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 34,4% | ≤-25,88% | -11,79% | ≥-0,96% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 64,6 | ≤0,45 | 1,18 | ≥2,92 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 232 | ≥129 | 63,7 | ≤40 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 83,3 | ≥35,5 | 17,7 | ≤8,35 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1726 | ≥1571 | 705 | ≤259 |
| Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,09 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -5,76 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -805,29 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,96 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,16 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,13 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,01 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 43% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 58,3% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 15% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,68 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 3,18% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 34,4% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 64,6 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 232 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 83,3 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1726 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | -1 |
| Итоговый балл | +1.1 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+0.8 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является регулярные перевозки пассажиров трамваями в городском и пригородном сообщении (код по ОКВЭД 49.31.23). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" на 31.12.2024 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности регулярные перевозки пассажиров трамваями в городском и пригородном сообщении (код по ОКВЭД 49.31.23). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ".Дополнительные проверки
ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОНЦЕССИОННАЯ КОМПАНИЯ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ЕМУП "ГОРТРАНС" 6608002732 | 8 127 | 8 206 | Свердловская область | ТЕСТ |
| МУП КТТУ 2310013042 | 5 875 | 5 752 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| МУП "ПЕРМГОРЭЛЕКТРОТРАНС" 5906006610 | 2 463 | 5 684 | Пермский край | ТЕСТ |
| ООО "Челябинский городской электрический транспорт" 7453304320 | 2 396 | 629 | Челябинская область | ТЕСТ |
| АО "КАЛИНИНГРАД-ГОРТРАНС" 3900032515 | 2 240 | 4 222 | Калининградская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с мед