Финансовое состояние ООО"СО"Тверьнефтепродукт"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО"СО"Тверьнефтепродукт"
ИНН: 6905041501 (Тверская область)
Отрасль: 47.30 Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 13 471 млн. руб. (+36% за год) - 20 место среди 3,13 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 940 млн. руб. (-7.2% за год) - 27 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 604 млн. руб. (-12.7% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -88 млн. руб. (-131 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Кроу Экспертиза", ИНН 7708000473, ОГРН 1027739273946)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 515 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО"СО"Тверьнефтепродукт"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(47.30 "Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах", 92 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,33
0,34
0,33
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,06
0,08
-0,06
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,4
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,3
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,8
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,07
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,9%
2,4%
0,9%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,4%
0,4%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
2,4%
5,7%
2,4%
5,6%
Итоговый балл -0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО"СО"Тверьнефтепродукт" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО"СО"Тверьнефтепродукт" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 92 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.30). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО"СО"Тверьнефтепродукт", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,08 0,34 ≥0,7
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 16126 тыс. руб., чтобы он составил 34% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,06 ≤-0,08 0,08 ≥0,57
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,26 ≤-0,26 0,28 ≥1,53
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,35 ≤0,23 0,43 ≥0,74
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО"СО"Тверьнефтепродукт"

Показатели ООО"СО"Тверьнефтепродукт", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤1 1,34 ≥2,43
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,7 ≤0,49 0,85 ≥1,6
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,37 ≤0,04 0,07 ≥0,2
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО"СО"Тверьнефтепродукт", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,86% ≤1,01% 2,45% ≥4,61%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,58% ≤0,65% 2,04% ≥4,18%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,43% ≤0,12% 1,41% ≥3,27%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО"СО"Тверьнефтепродукт" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 26,9 ≤1,02 2,02 ≥6,03
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 2,36% ≤0,64% 5,74% ≥17,2%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 6,41% ≤8,37% 27,3% ≥59,4%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций.
Фондоотдача 12,9 ≤10,4 27,2 ≥87,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО"СО"Тверьнефтепродукт", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,3 ≥62,9 48,2 ≤34,7
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,1 ≥30,4 19,7 ≤10,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 67,1 ≥99,3 66,8 ≤49,2
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО"СО"Тверьнефтепродукт" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО"СО"Тверьнефтепродукт", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,06 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -0,26 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,35 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,7 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,37 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 0,86% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 0,58% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 0,43% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 26,9 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 2,36% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 6,41% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 12,9 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,3 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,1 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 67,1 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО"СО"Тверьнефтепродукт" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО"СО"Тверьнефтепродукт"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО"СО"Тверьнефтепродукт" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО"СО"Тверьнефтепродукт" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО"СО"Тверьнефтепродукт" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО"СО"Тверьнефтепродукт" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО"СО"Тверьнефтепродукт"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО"СО"Тверьнефтепродукт".

Дополнительные проверки

ООО"СО"Тверьнефтепродукт"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ «ЕКА» 9718022631 15 836 2 680 Москва ТЕСТ
АО "ННК-АМУРНЕФТЕПРОДУКТ" 2801013238 15 714 2 078 Амурская область ТЕСТ
АО "Орелнефтепродукт" 5752007636 15 026 1 918 Орловская область ТЕСТ
ООО "Чепецкнефтепродукт" 4341000350 11 136 2 387 Кировская область ТЕСТ
ООО "Байкалнефть" 3812119076 10 599 1 592 Иркутская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО"СО"Тверьнефтепродукт" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>