Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"
ИНН: 6730046954 (Смоленская область)
Отрасль: 26.30.17 Производство радио- и телевизионной передающей аппаратуры
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 1 756 млн. руб. (+49% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 2 477 млн. руб. (+5.8% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 308 млн. руб. (+3% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 58,2 млн. руб. (+8.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО Аудиторская фирма " Правильное Решение", ИНН 6732216344, ОГРН 1216700014244)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(26.30.17 "Производство радио- и телевизионной передающей аппаратуры", все организации (92))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,54
0,48
0,54
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,4
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1,7
2,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
1,2
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,4
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10,4%
7,1%
10,4%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
4,6%
4,6%
4,6%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
2,6%
3,9%
2,6%
5,5%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (92), занимающиеся видом деятельности "Производство радио- и телевизионной передающей аппаратуры" (код по ОКВЭД2 26.30.17). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,54 ≤0,26 0,48 ≥0,77
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤0,16 0,39 ≥0,72
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,8 ≤0,39 1,06 ≥2,48
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,59 ≤0,32 0,59 ≥0,81
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"

Показатели АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,13 ≤1,25 1,7 ≥4,36
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,86 ≤0,72 1,23 ≥2,34
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,46 ≤0,1 0,36 ≥1,01
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10,4% ≤1,54% 7,08% ≥15,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 7,08% ≤0,94% 6,16% ≥16,9%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,56% ≤0,04% 4,58% ≥14,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 11,6 ≤0,76 5,97 ≥43,7
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 2,61% ≤0,08% 3,86% ≥19,7%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 4,27% ≤1,19% 13,2% ≥47,3%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 5,38 ≤4,2 18,3 ≥116
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 548 ≥653 309 ≤118
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 124 ≥177 71,8 ≤31,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 639 ≥848 349 ≤150
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,54 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 0,8 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,59 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 2,13 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,86 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,46 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 10,4% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 7,08% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 4,56% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 11,6 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 2,61% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 4,27% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 5,38 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 548 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 124 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 639 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство радио- и телевизионной передающей аппаратуры (код по ОКВЭД 26.30.17). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство радио- и телевизионной передающей аппаратуры (код по ОКВЭД 26.30.17). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий".

Дополнительные проверки

АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Технологии" 5838013712 841 380 Пензенская область ТЕСТ
ООО "НПП Триада-ТВ" (ООО"НПП Триада-ТВ") 5404144783 731 3 236 Новосибирская область ТЕСТ
АО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ РОТЕК" 7710604666 570 571 Москва ТЕСТ
АО "ВНИИРА-ОВД" 7801007177 342 901 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ТАИРИС" 7725204332 288 238 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Научно-исследовательский институт современных телекоммуникационных технологий" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>