Финансовое состояние ООО "ТОРГСЕРВИС 66"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТОРГСЕРВИС 66"
ИНН: 6679049818 (Свердловская область)
Отрасль: 47.19 Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2023 год: 10 972 млн. руб. (-5.5% за год) - 19 место среди 6,23 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 2 438 млн. руб. (-15.3% за год) - 54 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 942 тыс. руб. (-98.4% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 550 тыс. руб. (-99.6% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 840 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТОРГСЕРВИС 66"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.19 "Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах", 106 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,03
0,02
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,007
-0,2
0,007
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,02
0,3
0,02
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
0,3
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,2
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,2%
2,7%
1,2%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
1,3%
1,6%
1,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
5,7%
4,6%
5,7%
7,2%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,4
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГСЕРВИС 66" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГСЕРВИС 66" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 106 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.19). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТОРГСЕРВИС 66", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,01 0,03 ≥0,21
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 32432 тыс. руб., чтобы он составил 3% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,6 -0,22 ≥0,01
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,01 ≤-1,12 -0,49 ≥0,01
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,05 0,32 ≥0,57
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГСЕРВИС 66"

Показатели ООО "ТОРГСЕРВИС 66", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤0,96 1 ≥1,11
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГСЕРВИС 66" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,18 0,3 ≥0,54
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,08 0,17 ≥0,26
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТОРГСЕРВИС 66", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,17% ≤1,32% 2,7% ≥5,62%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,64% ≤1,33% 2,27% ≥5,39%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,31% ≤0,71% 1,6% ≥4,25%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТОРГСЕРВИС 66" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 5,7% ≤1,68% 4,62% ≥11,2%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 254% ≤27% 123% ≥216%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 307 ≤4,95 20,9 ≥122
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТОРГСЕРВИС 66", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,6 ≥108 91,1 ≤78,6
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,29 ≥20,8 9,43 ≤3,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 83,8 ≥214 124 ≤98,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГСЕРВИС 66" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ТОРГСЕРВИС 66", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,01 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 1,17% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 1,64% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 1,31% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 5,7% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 254% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 307 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,6 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,29 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 83,8 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГСЕРВИС 66" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТОРГСЕРВИС 66"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.4

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГСЕРВИС 66" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГСЕРВИС 66" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение ООО "ТОРГСЕРВИС 66" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 15.04.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТОРГСЕРВИС 66".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ТОРГСЕРВИС 66"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТОРГСЕРВИС 66".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "НОВЭКС" 2222058686 11 165 3 446 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ТОРГСЕРВИС 75" 7536113009 11 108 4 514 Забайкальский край ТЕСТ
ООО "ТОРГСЕРВИС 36" 3664205160 11 025 3 029 Воронежская область ТЕСТ
ООО "Сит Макс Клуб" 6101039439 10 960 2,6 Ростовская область ТЕСТ
ООО "Торгсервис 50" 5033001802 10 571 2 830 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТОРГСЕРВИС 66" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>