Финансовое состояние ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" |
ИНН: 6672302726 (Свердловская область) |
Отрасль: 82.91 Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2023 год: 1 199 млн. руб. (+50% за год) - 10 место среди 438 предприятий в отрасли |
Активы на 31 декабря 2023: 9 958 млн. руб. (-31.6% за год) - 5 место |
Чистые активы на 31 декабря 2023: 85,4 млн. руб. (+26% за год) |
Чистая прибыль за 2023 год: 17,4 млн. руб. (+38% за год) |
(имеется аудиторское заключение ООО "Агентство аудита и бухгалтерского учета" (ОРНЗ 12006010607), ИНН 6658298161, ОГРН 1086658000923) |
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 36 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
---|---|
хуже |
не изменилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (298), занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации" (код по ОКВЭД2 82.91). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0 | ≤0,26 | 0,7 | ≥0,93 |
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 34534902 тыс. руб., чтобы он составил 70% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,54 | ≤0,12 | 0,65 | ≥0,92 |
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,92 | ≤0,47 | 0,85 | ≥0,97 |
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. |
1.2. Платежеспособность ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ"
Показатели | ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 5,02 | ≤1,59 | 5,31 | ≥30,1 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 5,02 | ≤1,47 | 5,19 | ≥29,1 |
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,46 | ≤0,13 | 1,01 | ≥4,39 |
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 68% | ≤3,21% | 26,7% | ≥62,7% |
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 101% | ≤7,15% | 33,2% | ≥68,4% |
Значительно выше среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 1,59% | ≤2,78% | 20,2% | ≥58,4% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,02 | ≤1,44 | 7,8 | ≥52,7 |
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность активов | 0,1% | ≤0,71% | 7,77% | ≥36,2% |
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 20,5% | ≤3,36% | 21% | ≥67,9% |
Рентабельность собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой. | ||||
Фондоотдача | - | - | - | - |
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1905 | ≥1758 | 627 | ≤307 |
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1060 | ≥973 | 365 | ≤67,8 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 5776 | ≥2098 | 770 | ≤385 |
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
Показатели | ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ", 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,54 | ≤-0,04 | 0,13 | ≥0,43 |
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,92 | ≤0,2 | 0,47 | ≥0,73 |
Коэффициент текущей ликвидности | 5,02 | ≤1,06 | 1,43 | ≥2,49 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 5,02 | ≤0,66 | 1,01 | ≥1,65 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,46 | ≤0,03 | 0,14 | ≥0,5 |
Рентабельность продаж | 68% | ≤1,35% | 5,1% | ≥12,3% |
Рентабельность продаж по EBIT | 101% | ≤1,32% | 4,62% | ≥11,9% |
Норма чистой прибыли | 1,59% | ≤0,6% | 2,83% | ≥8,51% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,02 | ≤2,29 | 8,08 | ≥37,5 |
Рентабельность активов | 0,1% | ≤1,57% | 7,14% | ≥18,7% |
Рентабельность собственного капитала | 20,5% | ≤13,3% | 34,6% | ≥75,7% |
Фондоотдача | - | - | - | - |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1905 | ≥203 | 120 | ≤71,1 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1060 | ≥94,5 | 51,2 | ≤27 |
Оборачиваемость активов, в днях | 5776 | ≥286 | 157 | ≤90,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +2 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | +2 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +2 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -1 |
3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
Итоговый балл | -0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
+0.3 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации (код по ОКВЭД 82.91). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации (код по ОКВЭД 82.91). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2023 год.
История финансового состояния ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ".Дополнительные проверки
ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "М.Б.А. ФИНАНСЫ" 7726626680 | 2 267 | 2 121 | Москва | ТЕСТ |
ООО "Активбизнесконсалт" 7736659589 | 2 106 | 2 929 | Москва | ТЕСТ |
ООО ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ДОЛГОВОЕ АГЕНТСТВО "ФЕМИДА" 7805646537 | 1 930 | 1 694 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
ООО профессиональная коллекторская организация "Вернём" 5611067262 | 1 016 | 1 652 | Кемеровская область | ТЕСТ |
ООО "ВПК-КАПИТАЛ" 3702239395 | 736 | 757 | Ивановская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОЛЛЕКТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИНТРАСТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>