Финансовое состояние ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)
ИНН: 6663059899 (Москва)
Отрасль: 46.69.9 Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 2 129 млн. руб. (-59.1% за год) - 31 место среди 6 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 12 147 млн. руб. (+2.6% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 7 640 млн. руб. (+0.7% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 53,1 млн. руб. (+3 448 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение АО "Аудиторская фирма "Универс-Аудит", ИНН 7729424307, ОГРН 1027700477958)

Год:

Финансовое состояние ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.69.9 "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения", 28 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,64
0,42
0,64
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,3
0,4
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,7
1,6
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,5
1,1
1,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,3
1,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,6%
4,9%
1,6%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
-65,2%
4,3%
-65,2%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
-18,6%
7,8%
-18,6%
5%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 28 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения" (код по ОКВЭД2 46.69.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора), 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,64 ≤0,18 0,42 ≥0,61
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤0,14 0,32 ≥0,49
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 12,4 ≤0,17 1,05 ≥2,71
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,4 0,59 ≥0,68
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

Показатели ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора), 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,56 ≤1,42 1,69 ≥2,5
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,51 ≤0,63 1,09 ≥1,7
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,09 ≤0,08 0,32 ≥0,72
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора), 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,55% ≤1,56% 4,86% ≥11,7%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -71,57% ≤2,89% 5,56% ≥12%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -65,22% ≤1,32% 4,31% ≥9,37%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -41,21 ≤2,15 7,79 ≥22,3
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2019 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -18,56% ≤3,43% 7,83% ≥12,8%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -36,57% ≤14% 19,5% ≥44,8%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 914 ≤14,9 65,9 ≥327
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора), 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 831 ≥234 147 ≤111
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 503 ≥85,5 49,3 ≤26
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1282 ≥243 169 ≤126
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора).

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора), 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,64 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 12,4 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,56 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 1,51 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,09 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 1,55% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT -71,57% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли -65,22% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -41,21 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов -18,56% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала -36,57% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 914 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 831 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 503 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 1282 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) на 31.12.2019 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 23.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора).

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора).

Дополнительные проверки

ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Франке Нева" 7825446173 2 360 1 314 Москва ТЕСТ
АО "Всерегиональное объединение "Изотоп" 7704674312 2 289 3 272 Москва ТЕСТ
АО "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ" 5906152876 2 191 697 Москва ТЕСТ
ООО "НОРТОН" 6321436209 2 103 0,05 Самарская область ТЕСТ
ООО "Трансбарьер М" 7722543168 2 068 1 951 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора) по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>