Финансовое состояние ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" |
| ИНН: 6659162237 (Свердловская область) |
| Отрасль: 10.51.1 Производство питьевого молока и питьевых сливок |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 7 496 млн. руб. (+22% за год) - 12 место среди 93 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 4 546 млн. руб. (+121% за год) - 9 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 84,7 млн. руб. (-3.2% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 3,69 млн. руб. (-45.9% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 175 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.08.2026: 13,9 млн. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (98), занимающиеся видом деятельности "Производство питьевого молока и питьевых сливок" (код по ОКВЭД2 10.51.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,04 | ≤0,07 | 0,34 | ≥0,69 |
| Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 912942 тыс. руб., чтобы он составил 34% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,32 | ≤-0,54 | 0,06 | ≥0,46 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,73 | ≤-1,13 | 0,16 | ≥1,98 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,18 | ≤0,34 | 0,62 | ≥0,83 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ"
| Показатели | ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 | ≤1,04 | 1,69 | ≥3,43 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,74 | ≤0,52 | 1,12 | ≥2,31 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,01 | 0,05 | ≥0,42 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,51% | ≤0,43% | 2,72% | ≥6,83% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,44% | ≤0,14% | 2,27% | ≥5,75% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,11% | ≤0,02% | 0,89% | ≥3,16% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,59 | ≤1,11 | 1,58 | ≥5,53 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 0,38% | ≤0% | 1,75% | ≥8,03% |
| Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 8,12% | ≤0,59% | 8,54% | ≥26,9% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 18,3 | ≤2,4 | 8,57 | ≥19,6 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 77,4 | ≥226 | 102 | ≤66,8 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 63,4 | ≥123 | 41,5 | ≤24,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 106 | ≥440 | 162 | ≤114 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,04 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,32 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,73 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,18 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,74 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 2,51% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,44% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 0,11% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,59 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 0,38% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 8,12% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 18,3 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 77,4 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 63,4 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 106 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -2 |
| Итоговый балл | -1.3 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли. |
-1.8 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство питьевого молока и питьевых сливок (код по ОКВЭД 10.51.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" на 31.12.2024 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство питьевого молока и питьевых сливок (код по ОКВЭД 10.51.1). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ".Дополнительные проверки
ООО "МОЛОЧНЫЙ КИТ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "Алабуга Соте" 1646013662 | 8 737 | 5 228 | Республика Татарстан | ТЕСТ |
| ООО "САЯНМОЛОКО" 2442012944 | 8 533 | 9 536 | Красноярский край | ТЕСТ |
| АО "МОЛОКО" 5239001108 | 8 081 | 2 758 | Нижегородская область | |