Финансовое состояние АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"
ИНН: 6509006140 (Камчатский край)
Отрасль: 03.1 Рыболовство
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 7 426 млн. руб. (+32% за год) - 18 место среди 1,63 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 10 456 млн. руб. (+3.4% за год) - 46 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: -1 428 млн. руб. (+1 272 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1 272 млн. руб. (+47% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "КОПОЛ АУДИТ", ИНН 7803048933, ОГРН 1037843009907)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 226 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(03.1 "Рыболовство", 86 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,48
0,44
-0,48
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,4
-0,1
-1,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,9
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
2,6
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
2
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,6
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
30,1%
37,5%
30,1%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
29,1%
31,8%
29,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
21,4%
20,5%
21,4%
7,5%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 86 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Рыболовство" (код по ОКВЭД2 03.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,48 ≤0,23 0,44 ≥0,72
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,43 ≤-1,06 -0,12 ≥0,4
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -6,58 ≤-8,85 -0,58 ≥2,18
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,74 0,87 ≥0,93
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"

Показатели АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,39 ≤1,32 2,59 ≥5,79
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,97 2,05 ≥4,15
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,49 ≤0,24 0,62 ≥1,38
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 30,1% ≤22,9% 37,5% ≥60,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 33,8% ≤24,7% 38% ≥61,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 29,1% ≤14,2% 31,8% ≥50,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,36 ≤5,99 18,6 ≥87,8
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 21,4% ≤9,2% 20,5% ≥40,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2021 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 2,71 ≤1,59 3,27 ≥8,26
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 362 ≥334 203 ≤136
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 120 ≥188 66,1 ≤39,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 497 ≥782 605 ≤415
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,48 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,43 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -6,58 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,39 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,49 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 30,1% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 33,8% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 29,1% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,36 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 21,4% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 2,71 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 362 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 120 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 497 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +2
3.3. Рентабельность активов 0 +2
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыболовство (код по ОКВЭД 03.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности рыболовство (код по ОКВЭД 03.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ".

Дополнительные проверки

АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Золотая рыбка" 3804008502 3 368 0,102 Иркутская область ТЕСТ
АО "АО "РПК "РЫБФЛОТ-ФОР" 3908021441 2 226 3 919 Калининградская область ТЕСТ
ООО "СКИТ" 4106004877 1 878 2 929 Камчатский край ТЕСТ
ООО "КОМПАНИЯ ЛКТ" (ООО "КОМПАНИЯ ЛКТ") 5193410948 1 640 4 066 Мурманская область ТЕСТ
ООО "ПРОМФЛОТ" 6501259414 1 623 1 522 Сахалинская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "САХАЛИН ЛИЗИНГ ФЛОТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>