Финансовое состояние АО "Саратовский электротехнический завод"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Саратовский электротехнический завод"
ИНН: 6455003528 (Саратовская область)
Отрасль: 27.11.1 Производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 103 млн. руб. (-10.8% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 315 млн. руб. (+5.4% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 257 млн. руб. (+0.1% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 245 тыс. руб. (+178% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Вектор экономики", ИНН 6450106255, ОГРН 1196451008930)
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 3 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Саратовский электротехнический завод"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(27.11.1 "Производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта", 79 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,86
0,31
0,86
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,2
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,4
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
9,8
1,4
9,8
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,6
0,9
2,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,5
0,1
1,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-6,6%
4,8%
-6,6%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
3,2%
0,1%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
0%
5,5%
0%
5,9%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Саратовский электротехнический завод" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Саратовский электротехнический завод" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 79 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта" (код по ОКВЭД2 27.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Саратовский электротехнический завод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,86 ≤0,06 0,31 ≥0,65
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,86 ≤0 0,22 ≥0,53
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,2 ≤0,01 0,57 ≥1,78
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,9 ≤0,08 0,38 ≥0,73
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Саратовский электротехнический завод"

Показатели АО "Саратовский электротехнический завод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 9,85 ≤1,04 1,41 ≥2,55
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Саратовский электротехнический завод" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,61 ≤0,51 0,86 ≥1,53
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,53 ≤0,03 0,13 ≥0,43
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Саратовский электротехнический завод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -6,63% ≤0,65% 4,76% ≥10,6%
Организация в 2020 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT 0,11% ≤0,83% 4,29% ≥12%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,08% ≤0,33% 3,15% ≥9,63%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Саратовский электротехнический завод" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,03% ≤0,54% 5,48% ≥18,5%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,03% ≤5,19% 24,1% ≥82,8%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. Этому способствовала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 23,6 ≤5,43 15,8 ≥67,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Саратовский электротехнический завод", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 951 ≥276 166 ≤103
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 128 ≥125 75,9 ≤28,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 970 ≥378 199 ≤120
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "Саратовский электротехнический завод".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Саратовский электротехнический завод" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "Саратовский электротехнический завод", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,86 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,86 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов 1,2 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 0,9 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности 9,85 ≤1,03 1,49 ≥3,79
Коэффициент быстрой ликвидности 2,61 ≤0,63 1,07 ≥2,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,53 ≤0,02 0,13 ≥0,66
Рентабельность продаж -6,63% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 0,11% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 0,08% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,03% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала 0,03% ≤7,57% 32,5% ≥92,6%
Фондоотдача 23,6 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 951 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 128 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 970 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Саратовский электротехнический завод" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Саратовский электротехнический завод"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Саратовский электротехнический завод" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта (код по ОКВЭД 27.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Саратовский электротехнический завод" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта (код по ОКВЭД 27.11.1). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "Саратовский электротехнический завод" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Саратовский электротехнический завод".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Саратовский электротехнический завод"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Саратовский электротехнический завод".

Дополнительные проверки

АО "Саратовский электротехнический завод"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО "БУГУЛЬМИНСКИЙ ЭЛЕКТРОНАСОСНЫЙ ЗАВОД" 1645000011 124 2 340 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "КУРГАНСКИЙ ТРАНСФОРМАТОРНЫЙ ЗАВОД" 4501198310 116 144 Курганская область ТЕСТ
ООО Производственная компания "АВРОРА ЭЛЕКТРО" 7805736212 105 27,4 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "Научно-производственное объединение "Слияние" 7814152703 102 65,8 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ЭТА" 7810797468 96,6 29,5 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Саратовский электротехнический завод" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>