Финансовое состояние АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" |
ИНН: 6450945684 (Саратовская область) |
Отрасль: 71.20.4 Испытания, исследования и анализ целостных механических и электрических систем, энергетическое обследование |
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
Выручка за 2023 год: 1 474 млн. руб. (+2278% за год) - 1 место среди 381 предприятия в отрасли |
Активы на 31 декабря 2023: 1 483 млн. руб. (+2159% за год) - 1 место |
Чистые активы на 31 декабря 2023: 88 млн. руб. (+67% за год) |
Чистая прибыль за 2023 год: 39,2 млн. руб. (+404% за год) |
(имеется аудиторское заключение ООО "ДЕЛОВОЙ АУДИТ", ИНН 6449032947, ОГРН 1026401988898) |
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 14 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
---|---|
лучше |
значительно улучшилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (271), занимающиеся видом деятельности "Испытания, исследования и анализ целостных механических и электрических систем, энергетическое обследование" (код по ОКВЭД2 71.20.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,8 | ≤0,35 | 0,74 | ≥0,92 |
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,67 | ≤0,23 | 0,69 | ≥0,91 |
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | 3,11 | ≤1,25 | 6,58 | ≥39,7 |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,87 | ≤0,39 | 0,76 | ≥0,92 |
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. |
1.2. Платежеспособность АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ"
Показатели | АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 4,47 | ≤1,42 | 3,64 | ≥11,6 |
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 3,51 | ≤1,22 | 3,2 | ≥10,9 |
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,87 | ≤0,19 | 0,88 | ≥3,81 |
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 17,2% | ≤2,71% | 11% | ≥27,9% |
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 16,1% | ≤2,54% | 9,97% | ≥27% |
Выше среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 12,6% | ≤0,94% | 7,01% | ≥23,1% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 54,2 | ≤-4,46 | 8,21 | ≥47 |
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
Рентабельность активов | 10,8% | ≤1,89% | 12,9% | ≥46,5% |
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 15,9% | ≤4,42% | 24,9% | ≥75,6% |
Рентабельность собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой. | ||||
Фондоотдача | 2,41 | ≤5,3 | 17,9 | ≥68,6 |
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 262 | ≥305 | 154 | ≤90,5 |
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 67,4 | ≥173 | 78,1 | ≤34,3 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 423 | ≥390 | 183 | ≤98,6 |
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
Показатели | АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ", 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,8 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,67 | ≤-0,04 | 0,13 | ≥0,43 |
Коэффициент обеспеченности запасов | 3,11 | ≤-0,15 | 0,49 | ≥1,77 |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,87 | ≤0,2 | 0,47 | ≥0,73 |
Коэффициент текущей ликвидности | 4,47 | ≤1,06 | 1,43 | ≥2,49 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 3,51 | ≤0,66 | 1,01 | ≥1,65 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,87 | ≤0,03 | 0,14 | ≥0,5 |
Рентабельность продаж | 17,2% | ≤1,35% | 5,1% | ≥12,3% |
Рентабельность продаж по EBIT | 16,1% | ≤1,32% | 4,62% | ≥11,9% |
Норма чистой прибыли | 12,6% | ≤0,6% | 2,83% | ≥8,51% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 54,2 | ≤2,29 | 8,08 | ≥37,5 |
Рентабельность активов | 10,8% | ≤1,57% | 7,14% | ≥18,7% |
Рентабельность собственного капитала | 15,9% | ≤13,3% | 34,6% | ≥75,7% |
Фондоотдача | 2,41 | ≤7,5 | 33,2 | ≥173 |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 262 | ≥203 | 120 | ≤71,1 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 67,4 | ≥94,5 | 51,2 | ≤27 |
Оборачиваемость активов, в днях | 423 | ≥286 | 157 | ≤90,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | +2 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +2 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | +2 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | +1 | +2 |
3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +2 |
3.3. Рентабельность активов | -1 | +1 |
Итоговый балл | +0.4 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+1.9 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является испытания, исследования и анализ целостных механических и электрических систем, энергетическое обследование (код по ОКВЭД 71.20.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности испытания, исследования и анализ целостных механических и электрических систем, энергетическое обследование (код по ОКВЭД 71.20.4). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.
При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2023 год.
История финансового состояния АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ".Дополнительные проверки
АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "Инвестэнерготранс" 1831174167 | 1 138 | 727 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
ООО "БИС" 7724495424 | 214 | 50,9 | Москва | ТЕСТ |
ООО "ЦТО АЗС" 5257105420 | 212 | 115 | Нижегородская область | ТЕСТ |
ООО "ЭНЕРГИЯ СВЕТА" 1435180907 | 202 | 162 | Республика Саха (Якутия) | ТЕСТ |
ООО "Научно-Технический Центр "Сшс-Инжиниринг" 4253030282 | 188 | 79,1 | Кемеровская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ЭНЕРГОСЕРВИС ВОЛГИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>