Финансовое состояние ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"
ИНН: 6324049617 (Самарская область)
Отрасль: 33.14 Ремонт электрического оборудования
Организационно-правовая форма: 12165
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 708 млн. руб. (22 место среди 3,73 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 952 млн. руб. (21 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 118 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 477 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 459 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 48,2 млн. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 23,3 млн. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 15,4 млн. руб.
  • Налог на прибыль 3,68 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 3,49 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 1,96 млн. руб.
  • Налог на имущество организаций 100 тыс. руб.
  • Транспортный налог 80 тыс. руб.
  • Неналоговые доходы, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(33.14 "Ремонт электрического оборудования", все организации (3,16 тыс.))
с общероссийскими
(15 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,2
0,5
0,2
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,5
0,1
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,6
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
2
1,2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,5
0,7
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,3
0,3
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,6%
6,6%
5,6%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
2,8%
3,6%
2,8%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
4,6%
7,9%
4,6%
4%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (3,16 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Ремонт электрического оборудования" (код по ОКВЭД2 33.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,17 ≤0,13 0,51 ≥0,85
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 247332 тыс. руб., чтобы он составил 51% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤0,08 0,46 ≥0,84
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,4 ≤0,28 1,47 ≥5,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,16 0,56 ≥0,86
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"

Показатели ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,18 ≤1,12 2,03 ≥6,48
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,75 ≤0,84 1,47 ≥4,74
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,34 ≤0,05 0,3 ≥1,23
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,64% ≤1,97% 6,63% ≥18,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,53% ≤1,27% 5,27% ≥15,8%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,76% ≤0,61% 3,64% ≥12,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,6 ≤1,54 6,86 ≥27,8
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,63% ≤1,03% 7,91% ≥30,6%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 23,1% ≤5,41% 28,7% ≥87,5%
Отдача от собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 40,5 ≤8,04 26,7 ≥111
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 208 ≥296 151 ≤81
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 82,2 ≥163 71,7 ≤28,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 217 ≥333 167 ≤90,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 15 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,17 ≤0,05 0,21 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤-0,04 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 0,4 ≤-0,17 0,31 ≥1,53
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,11 0,36 ≥0,67
Коэффициент текущей ликвидности 1,18 ≤1,02 1,27 ≥2,12
Коэффициент быстрой ликвидности 0,75 ≤0,58 0,93 ≥1,39
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,34 ≤0,02 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 5,64% ≤0,71% 3,13% ≥8,36%
Рентабельность продаж по EBIT 4,53% ≤0,8% 2,89% ≥7,93%
Норма чистой прибыли 2,76% ≤0,26% 1,41% ≥5,06%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,6 ≤1,45 3,78 ≥17,2
Рентабельность активов 4,63% ≤0,68% 4,01% ≥12,4%
Рентабельность собственного капитала 23,1% ≤8,48% 28% ≥70,2%
Фондоотдача 40,5 ≤8,08 52,4 ≥307
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 208 ≥208 121 ≤68,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 82,2 ≥100 54,1 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 217 ≥293 156 ≤84,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор".

Дополнительные проверки

ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО Управляющая компания "РусЭнергоМир" 5404338740 1 323 1 931 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "ФЛОУСЕРВ" 7743589251 1 047 1 315 Москва ТЕСТ
ООО "ЭНЕРГОСТАТУС" 6828009236 903 1 701 Тамбовская область ТЕСТ
ООО "ЭКСПЕРТ" 6315602320 856 365 Самарская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЭнергоСоюзСтрой-Тольяттинский Трансформатор" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>