Финансовое состояние АО "ПОЛИТАЙП"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ПОЛИТАЙП"
ИНН: 6312058159 (Самарская область)
Отрасль: 25.92 Производство тары из легких металлов (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 896 млн. руб. (+14% за год) - 28 место среди 98 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 351 млн. руб. (+22% за год) - 35 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 40,6 млн. руб. (+134% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 23,2 млн. руб. (+46% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО Аудиторская компания "Бизнес-Актив", ИНН 6315531373, ОГРН 1026300967340)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 52 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ПОЛИТАЙП"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(25.92 "Производство тары из легких металлов", все организации (93))
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,06
0,32
0,06
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,005
0,1
-0,005
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1,6
2,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,9
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,1
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10%
4,1%
10%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
3,1%
2%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
6,4%
6,4%
6,4%
7,2%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ПОЛИТАЙП" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ПОЛИТАЙП" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (93), занимающиеся видом деятельности "Производство тары из легких металлов" (код по ОКВЭД2 25.92). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ПОЛИТАЙП", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,11 0,32 ≥0,7
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 108946 тыс. руб., чтобы он составил 32% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,01 ≤-0,18 0,1 ≥0,52
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,01 ≤-0,71 0,24 ≥1,47
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,24 0,56 ≥0,82
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "ПОЛИТАЙП"

Показатели АО "ПОЛИТАЙП", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,11 ≤1,02 1,63 ≥3,79
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ПОЛИТАЙП" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,49 0,93 ≥2,36
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,03 0,13 ≥0,48
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ПОЛИТАЙП", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10% ≤1,42% 4,06% ≥15,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,64% ≤1,63% 5,68% ≥14,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,03% ≤0,68% 3,12% ≥10,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ПОЛИТАЙП" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,83 ≤2,12 6,42 ≥29,1
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,38% ≤0,82% 6,38% ≥18,5%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 81,2% ≤6,44% 23,9% ≥56,7%
Отдача от собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 39,7 ≤2,86 7,99 ≥14,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ПОЛИТАЙП", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 106 ≥273 171 ≤95
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 33,3 ≥120 59,4 ≤32,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 116 ≥339 243 ≤125
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем АО "ПОЛИТАЙП".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ПОЛИТАЙП" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ПОЛИТАЙП", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,01 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -0,01 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 2,11 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 10% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 5,64% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 2,03% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,83 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов 6,38% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 81,2% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 39,7 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 106 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 33,3 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 116 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ПОЛИТАЙП" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ПОЛИТАЙП"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ПОЛИТАЙП" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство тары из легких металлов (код по ОКВЭД 25.92). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ПОЛИТАЙП" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство тары из легких металлов (код по ОКВЭД 25.92). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "ПОЛИТАЙП" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ПОЛИТАЙП".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ПОЛИТАЙП"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ПОЛИТАЙП".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЕЛАБУЖСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УКУПОРОЧНЫХ И ПЛАСТМАССОВЫХ ИЗДЕЛИЙ" 1646001353 1 316 945 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "СВЕТЛАНА" 2337044295 1 029 984 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "САНТ-ЮГ" 2308106483 935 281 Краснодарский край ТЕСТ
АО "Мурманский тарный комбинат" 5190500054 815 725 Мурманская область ТЕСТ
ООО "РУССКИЙ ПРОМЫСЕЛ" 6234074697 805 992 Рязанская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ПОЛИТАЙП" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>