Финансовое состояние ООО "ОКА МОЛОКО"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ОКА МОЛОКО" |
| ИНН: 6223002073 (Рязанская область) |
| Отрасль: 01.41.21 Производство сырого коровьего молока |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 13 219 млн. руб. (+9.8% за год) - 3 место среди 87 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 25 640 млн. руб. (+7.9% за год) - 5 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 9 437 млн. руб. (+17% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 1 353 млн. руб. (-14.2% за год) |
| (имеется аудиторское заключение АУДиТ Черноземья, ООО, ИНН 3666267997, ОГРН 1233600015219) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 1672 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ОКА МОЛОКО"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОКА МОЛОКО" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОКА МОЛОКО" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (51), занимающиеся видом деятельности "Производство сырого коровьего молока" (код по ОКВЭД2 01.41.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ОКА МОЛОКО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,34 | ≤0,35 | 0,71 | ≥0,84 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 30613849 тыс. руб., чтобы он составил 71% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,07 | ≤-0,29 | 0,25 | ≥0,75 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,32 | ≤-0,9 | 0,23 | ≥0,92 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,75 | 0,86 | ≥0,95 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ОКА МОЛОКО"
| Показатели | ООО "ОКА МОЛОКО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,39 | ≤1,84 | 3,63 | ≥9,98 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 | ≤0,24 | 1,13 | ≥3,49 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,01 | 0,12 | ≥0,65 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ОКА МОЛОКО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 22,8% | ≤-10,49% | 3,37% | ≥12,9% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 23,1% | ≤1,1% | 8,64% | ≥23,4% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 13,1% | ≤0,18% | 7,01% | ≥20% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОКА МОЛОКО" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2,31 | ≤1,78 | 9,18 | ≥13,9 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 7,17% | ≤0,14% | 3,57% | ≥12,3% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 21,6% | ≤0,73% | 6,24% | ≥19,2% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 1,37 | ≤0,75 | 1,12 | ≥1,86 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ОКА МОЛОКО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 401 | ≥518 | 326 | ≤181 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 285 | ≥71,8 | 33,8 | ≤9,1 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 668 | ≥972 | 752 | ≤450 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОКА МОЛОКО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ОКА МОЛОКО", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,34 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,07 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,32 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,39 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 22,8% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 23,1% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 13,1% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2,31 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 7,17% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 21,6% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 1,37 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 401 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 285 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 668 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-