Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"
ИНН: 6167081833 (Ростовская область)
Отрасль: 36.00.2 Распределение воды для питьевых и промышленных нужд
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 7 031 млн. руб. (+5.5% за год) - 4 место среди 1,13 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 11 275 млн. руб. (+8.6% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 7 120 млн. руб. (+18% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1 104 млн. руб. (-9.1% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ПРОМ-ИНВЕСТ-АУДИТ", ИНН 7802090019, ОГРН 1027801534793)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 2123 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(36.00.2 "Распределение воды для питьевых и промышленных нужд", все организации (977))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,43
0,57
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,9
0
-1,9
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,5
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,4
1
0,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,9
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,05
0,05
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
25%
-2,2%
25%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
18,2%
-0,7%
18,2%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
12,2%
-0,7%
12,2%
7,5%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (977), занимающиеся видом деятельности "Распределение воды для питьевых и промышленных нужд" (код по ОКВЭД2 36.00.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤-0,04 0,43 ≥0,83
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,87 ≤-1,47 0 ≥0,53
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -21,47 ≤-13,21 0,29 ≥4,21
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0 0,49 ≥0,86
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,39 ≤0,44 1,02 ≥2,27
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,35 0,92 ≥1,88
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,01 0,05 ≥0,36
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 25% ≤-20,48% -2,21% ≥4,71%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 26% ≤-12,22% 0,09% ≥4,64%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 18,2% ≤-12,71% -0,69% ≥3,03%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,41 ≤-6,49 3,56 ≥21,6
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 12,2% ≤-13,19% -0,72% ≥4,57%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23,6% ≤-9,63% 0,33% ≥15,2%
Отдача от собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 0,83 ≤0,78 2,4 ≥11
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 81,2 ≥197 107 ≤58,4
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,6 ≥151 75,8 ≤32,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 544 ≥627 278 ≤110
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,87 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -21,47 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 0,39 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 25% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 26% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 18,2% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,41 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 12,2% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 23,6% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 0,83 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 81,2 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,6 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 544 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является распределение воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности распределение воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.2). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ".

Дополнительные проверки

АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ЕКАТЕРИНБУРГСКОЕ МУП ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА 6608001915 8 358 26 200 Свердловская область ТЕСТ
МУП г.Новосибирска "ГОРВОДОКАНАЛ" 5411100875 7 872 19 598 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "САМАРСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ" 6312110828 7 020 16 256 Самарская область ТЕСТ
МУП ГОРОДСКОГО ОКРУГА БАЛАШИХА "БАЛАШИХИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ" 5012091227 6 669 12 830 Московская область ТЕСТ
МУП города Хабаровска "Водоканал" 2700001300 3 946 20 359 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ВОДОКАНАЛ РОСТОВА-НА-ДОНУ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>