Финансовое состояние ООО "ОРБИТА-3"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ОРБИТА-3" |
| ИНН: 6167018782 (Ростовская область) |
| Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 2,45 млн. руб. (-32.1% за год) |
| Активы на 31 декабря 2025: 356 тыс. руб. (+75% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 253 тыс. руб. |
| Чистая прибыль за 2025 год: 1,1 млн. руб. (+163% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 1 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ОРБИТА-3"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОРБИТА-3" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОРБИТА-3" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 16,8 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ОРБИТА-3", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0 | ≤0,02 | 0,2 | ≥0,67 |
| У организации отсутствует собственный капитал, она полностью зависит от заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0 | ≤-0,02 | 0,14 | ≥0,63 |
| Нулевое значение коэффициента означает, что оборотные активы организации полностью профинансированы за счет заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ОРБИТА-3" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | ≤0,06 | 0,4 | ≥0,81 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ОРБИТА-3"
| Показатели | ООО "ОРБИТА-3", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1 | ≤1,02 | 1,44 | ≥4,32 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1 | ≤0,67 | 1,11 | ≥3,16 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1 | ≤0,01 | 0,08 | ≥0,55 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ОРБИТА-3", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 12,9% | ≤0,56% | 5,05% | ≥15,2% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,9% | ≤0,54% | 4,34% | ≥14,3% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 11,6% | ≤0,19% | 2,74% | ≥10,9% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОРБИТА-3" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 146% | ≤0,08% | 2,99% | ≥20,2% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Нулевая среднегодовая величина собственного капитала в 2024 году не позволяет рассчитать его рентабельность. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ОРБИТА-3", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 29 | ≥814 | 253 | ≤98,3 |
| Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0 | ≥477 | 133 | ≤36,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 29 | ≥1017 | 303 | ≤115 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ОРБИТА-3". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОРБИТА-3" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 390 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "ОРБИТА-3", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0 | ≤0,05 | 0,44 | ≥0,84 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0 | ≤0 | 0,34 | ≥0,8 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | ≤0,19 | 0,64 | ≥0,9 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1 | ≤1,09 | 2,2 | ≥7,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1 | ≤0,77 | 1,56 | ≥5,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1 | ≤0,02 | 0,21 | ≥1,18 |
| Рентабельность продаж | 12,9% | ≤0,84% | 6,66% | ≥19,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,9% | ≤0,64% | 5,66% | ≥18% |
| Норма чистой прибыли | 11,6% | ≤0,12% | 3,63% | ≥14,5% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 146% | ≤0,08% | 5,03% | ≥25,6% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 29 | ≥516 | 192 | ≤80,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0 | ≥276 | 82,4 | ≤22,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 29 | ≥726 | 250 | ≤100 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ОРБИТА-3" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ОРБИТА-3" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | -0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
-0.3 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.