Финансовое состояние ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"
ИНН: 6164282228 (Ростовская область)
Отрасль: 69.20.1 Деятельность по проведению финансового аудита (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 3,2 млн. руб. (-37.8% за год) - 1126 место среди 2,47 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 11,1 млн. руб. (+3.8% за год) - 226 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 4,42 млн. руб. (-24.6% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 56 тыс. руб. (-96.6% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 3 чел.
Является аудиторской фирмой (численность аудиторов: 4 чел.)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 92,5 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(69.20.1 "Деятельность по проведению финансового аудита", 1,65 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(624 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,55
0,75
0,55
0,32
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,7
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,8
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,2
3,9
2,2
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,2
3,6
2,2
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,7
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
38,9%
14,8%
38,9%
5,8%
3.2. Норма чистой прибыли
31,8%
8%
31,8%
2,7%
3.3. Рентабельность активов
16,3%
15,9%
16,3%
4,4%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,65 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по проведению финансового аудита" (код по ОКВЭД2 69.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,55 ≤0,37 0,75 ≥0,92
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 8563 тыс. руб., чтобы он составил 75% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,55 ≤0,3 0,73 ≥0,92
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 5865 ≤1,35 8,7 ≥67,3
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,55 ≤0,41 0,77 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"

Показатели ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,21 ≤1,49 3,87 ≥12,4
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,21 ≤1,4 3,57 ≥11,9
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,12 0,68 ≥2,67
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 38,9% ≤5,34% 14,8% ≥35,9%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 35,2% ≤3,41% 11,1% ≥32,1%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 31,8% ≤1,08% 8,01% ≥26,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 16,3% ≤1,88% 15,9% ≥52,9%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 28,5% ≤4,58% 27,1% ≥84,5%
Отдача от собственного капитала в 2019 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 714 ≥311 150 ≤74,6
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 703 ≥208 78,4 ≤29,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 714 ≥338 160 ≤79,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 624 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,55 ≤0,02 0,32 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,55 ≤-0,04 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов 5865 ≤-0,04 0,67 ≥2,82
Коэффициент покрытия инвестиций 0,55 ≤0,07 0,47 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 2,21 ≤1,02 1,59 ≥5,18
Коэффициент быстрой ликвидности 2,21 ≤0,57 1,16 ≥3,68
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,15 ≥0,92
Рентабельность продаж 38,9% ≤0,61% 5,8% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT 35,2% ≤0,22% 4,29% ≥15,8%
Норма чистой прибыли 31,8% ≤-0,24% 2,66% ≥12,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 16,3% ≤-0,15% 4,37% ≥26,6%
Рентабельность собственного капитала 28,5% ≤1,98% 24,7% ≥103%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 714 ≥492 172 ≤68
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 703 ≥255 72,2 ≤17,9
Оборачиваемость активов, в днях 714 ≥676 213 ≤82

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов 0 +1
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 21.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт".

Дополнительные проверки

ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "НовочеркасскАудит-93" 6150030654 3,7 1,4 Ростовская область ТЕСТ
ООО "Южный Аудиторский Центр" 6155055780 3,2 0,015 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ЛАЙТАУДИТ" 6163102680 3,2 0,655 Ростовская область ТЕСТ
АО "ДОНАУДИТ" 6167002630 2,8 1,0 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ДФА" 6164295315 2,6 0,577 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Аудиторско-оценочная компания "Аудит-Эксперт" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>