Финансовое состояние ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" |
| ИНН: 6163147272 (Ростовская область) |
| Отрасль: 47.54 Торговля розничная бытовыми электротоварами в специализированных магазинах (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 26,4 млн. руб. (-34.6% за год) - 316 место среди 869 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 46,3 млн. руб. (+14% за год) - 163 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 2,39 млн. руб. (+9.2% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 195 тыс. руб. (-80.8% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 3 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 377 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная бытовыми электротоварами в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.54). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,05 | ≤0,14 | 0,43 | ≥0,8 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 27053 тыс. руб., чтобы он составил 43% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,05 | ≤0,06 | 0,38 | ≥0,78 |
| Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти организаций в 2024 году имели лучшее значение. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,07 | ≤0,12 | 0,78 | ≥1,31 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,59 | ≤0,22 | 0,6 | ≥0,87 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС"
| Показатели | ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,45 | ≤1,22 | 2,3 | ≥6,98 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,61 | ≤0,48 | 1,01 | ≥2,39 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,61 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 8,07% | ≤1,12% | 4,96% | ≥10,1% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,74% | ≤1,24% | 4,6% | ≥9,05% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,51% | ≤0,48% | 3,16% | ≥7,33% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,72 | ≤-0,3 | 2,91 | ≥24,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 2,87% | ≤1,13% | 7,75% | ≥20,8% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 60% | ≤7,26% | 22,9% | ≥74,8% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году вышесреднеотраслевой. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 319 | ≥271 | 143 | ≤73,6 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 55 | ≥85,9 | 34,6 | ≤10 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 319 | ≥290 | 154 | ≤80 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,05 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,05 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,07 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,59 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,45 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,61 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 8,07% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,74% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 2,51% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,72 | ≤1,19 | 4,14 | ≥20,5 |
| Рентабельность активов | 2,87% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 60% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 319 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 55 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 319 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ВЕЛЛ СЕРВИС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | 0 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -1 |
| Итоговый балл | -0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Показать весь отчет Ț