Финансовое состояние АО "ПЛАКАРТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ПЛАКАРТ"
ИНН: 5948038981 (Москва)
Отрасль: 25.61 Обработка металлов и нанесение покрытий на металлы (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 495 млн. руб. (+25% за год) - 127 место среди 2,8 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 430 млн. руб. (-5.6% за год) - 34 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 1 291 млн. руб. (-2.9% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: -64 млн. руб. (-5,06 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Бух Про", ИНН 7709300889, ОГРН 1027739598897)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 164 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 3,13 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ПЛАКАРТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(25.61 "Обработка металлов и нанесение покрытий на металлы", 263 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,81
0,2
0,81
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,09
0,06
-0,09
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,4
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,2
1,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,8
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,07
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-22,3%
3,8%
-22,3%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
-14,9%
2,6%
-14,9%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
-3,8%
6,3%
-3,8%
7,2%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ПЛАКАРТ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ПЛАКАРТ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 263 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Обработка металлов и нанесение покрытий на металлы" (код по ОКВЭД2 25.61). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ПЛАКАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,07 0,2 ≥0,51
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,14 0,06 ≥0,39
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,28 ≤-0,59 0,14 ≥1,2
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,89 ≤0,17 0,4 ≥0,67
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "ПЛАКАРТ"

Показатели АО "ПЛАКАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤0,99 1,23 ≥2,09
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ПЛАКАРТ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,02 ≤0,54 0,84 ≥1,4
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,38 ≤0,02 0,07 ≥0,29
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ПЛАКАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -22,33% ≤1,43% 3,79% ≥9,27%
В 2021 году АО "ПЛАКАРТ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -18,15% ≤1,22% 3,61% ≥8,49%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -14,92% ≤0,75% 2,62% ≥6,45%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ПЛАКАРТ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -3,76% ≤1,36% 6,26% ≥16,1%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -4,58% ≤11,7% 30,1% ≥81,4%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 1,95 ≤4,72 13,7 ≥42,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ПЛАКАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 329 ≥200 119 ≤73,7
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 98,1 ≥98,6 59 ≤28,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1446 ≥281 167 ≤103
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ПЛАКАРТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ПЛАКАРТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "ПЛАКАРТ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов -0,28 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,89 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 1,02 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,38 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж -22,33% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT -18,15% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли -14,92% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -3,76% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала -4,58% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 1,95 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 329 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 98,1 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 1446 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ПЛАКАРТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ПЛАКАРТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ПЛАКАРТ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является обработка металлов и нанесение покрытий на металлы (код по ОКВЭД 25.61). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ПЛАКАРТ" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности обработка металлов и нанесение покрытий на металлы (код по ОКВЭД 25.61). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение АО "ПЛАКАРТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ПЛАКАРТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ПЛАКАРТ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ПЛАКАРТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ОПЫТНЫЙ ЗАВОД "АВИАЛЬ" 7706728531 668 497 Москва ТЕСТ
ООО "ВЕАР СЕРВИС" 7724910906 637 445 Москва ТЕСТ
ООО "СВИСС СТИЛ" 7709793240 545 411 Москва ТЕСТ
ООО "ПРОМОБОРУДОВАНИЕ" 7720582130 480 368 Москва ТЕСТ
ООО "МЕТАЛЛ ИНЖИНИРИНГ" 7707835688 447 308 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ПЛАКАРТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>