Финансовое состояние ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"
ИНН: 5906999380 (Пермский край)
Отрасль: 46.69.9 Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 2 621 млн. руб. (-11.4% за год) - 26 место среди 6 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1 506 млн. руб. (-2.5% за год) - 35 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 835 млн. руб. (+7.8% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 185 млн. руб. (-5.6% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-Профит", ИНН 5904099240, ОГРН 1025900902323)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 254 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.69.9 "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения", 28 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5
0,42
0,5
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,3
0,3
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,2
1,7
3,2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,7
1,1
2,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,4%
4,9%
12,4%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
6,6%
4,3%
6,6%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
13%
7,8%
13%
5%
Итоговый балл +1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 28 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения" (код по ОКВЭД2 46.69.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,18 0,42 ≥0,61
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤0,14 0,32 ≥0,49
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,24 ≤0,17 1,05 ≥2,71
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,77 ≤0,4 0,59 ≥0,68
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"

Показатели ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,22 ≤1,42 1,69 ≥2,5
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,7 ≤0,63 1,09 ≥1,7
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,08 0,32 ≥0,72
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,4% ≤1,56% 4,86% ≥11,7%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,1% ≤2,89% 5,56% ≥12%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 6,64% ≤1,32% 4,31% ≥9,37%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,81 ≤2,15 7,79 ≥22,3
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 13% ≤3,43% 7,83% ≥12,8%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 27,5% ≤14% 19,5% ≥44,8%
Отдача от собственного капитала в 2019 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 36,6 ≤14,9 65,9 ≥327
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥234 147 ≤111
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 110 ≥85,5 49,3 ≤26
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 185 ≥243 169 ≤126
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 2,24 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,77 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 3,22 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 2,7 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 12,4% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 10,1% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 6,64% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,81 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 13% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 27,5% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 36,6 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 110 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 185 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 23.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения".

Дополнительные проверки

ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТЯЖЕЛОЕ ТРАНСПОРТНОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ" 6730030111 2 837 881 Смоленская область ТЕСТ
ООО "СПС-холод" 7816187941 2 719 1 565 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО ЦЕППЕЛИН ПАУЭР СИСТЕМС РУСЛАНД 7743843490 2 658 789 Московская область ТЕСТ
ООО ФИРМА ИНТЕРПАРТНЕР 1835035118 2 552 941 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "Франке Нева" 7825446173 2 360 1 314 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Пермская компания нефтяного машиностроения" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>