Финансовое состояние ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"
ИНН: 5905297501 (Пермский край)
Отрасль: 16.10.3 Производство древесины, пропитанной или обработанной защитными или другими веществами (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2022 год: 202 млн. руб. (+35% за год) - 5 место среди 36 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 48,9 млн. руб. (+49% за год) - 13 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 3,78 млн. руб. (+14% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 2,29 млн. руб. (+26% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 5 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 2,05 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(16.10.3 "Производство древесины, пропитанной или обработанной защитными или другими веществами", все организации (31))
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,09
0,1
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,08
0,02
0,08
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,6
0,1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,2
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,9
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,04
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,5%
3,7%
3,5%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
1,2%
1,2%
1,2%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
6,1%
3,2%
6,1%
7,2%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (31), занимающиеся видом деятельности "Производство древесины, пропитанной или обработанной защитными или другими веществами" (код по ОКВЭД2 16.10.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,02 0,09 ≥0,7
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,51 0,02 ≥0,38
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,76 ≤-0,87 0,02 ≥1,3
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,1 ≤0,08 0,57 ≥0,88
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"

Показатели ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤0,9 1,17 ≥3,49
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤0,17 0,92 ≥2,21
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,35 ≤0 0,04 ≥0,34
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,54% ≤-2,27% 3,75% ≥12,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,51% ≤-1,43% 3,23% ≥11,5%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,21% ≤-2,04% 1,24% ≥11,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 6,14% ≤-4,25% 3,17% ≥8,86%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 68,9% ≤4,33% 19,6% ≥59,4%
Отдача от собственного капитала в 2021 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 195 ≤2,74 6,25 ≥31,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 70,2 ≥317 194 ≤120
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 42,9 ≥174 63,2 ≤28,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 72 ≥405 294 ≤186
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 0,76 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,1 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,35 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 3,54% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 1,51% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 1,21% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 6,14% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 68,9% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 195 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 70,2 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 42,9 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 72 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли 0 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство древесины, пропитанной или обработанной защитными или другими веществами (код по ОКВЭД 16.10.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство древесины, пропитанной или обработанной защитными или другими веществами (код по ОКВЭД 16.10.3). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД".

Дополнительные проверки

ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "БЕЛОЯРСКИЙ МАЧТОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" 2208001977 301 653 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ФОРТСТРОЙ" 6652030993 293 121 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Поток" 3526036132 228 244 Вологодская область ТЕСТ
ООО "ПромПредприятие" 6678087024 190 139 Свердловская область ТЕСТ
ООО "РИМВУД ПРО" 6234024576 128 81,7 Рязанская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПЕРМСКИЙ ШПАЛОПРОПИТОЧНЫЙ ЗАВОД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>