Финансовое состояние ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"
ИНН: 5905099475 (Пермский край)
Отрасль: 19.20 Производство нефтепродуктов
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 56 550 млн. руб. (-81.7% за год) - 15 место среди 282 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 122 769 млн. руб. (-23.5% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 105 477 млн. руб. (+5.1% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 8 849 млн. руб. (-55.6% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "КПМГ", ИНН 7702019950, ОГРН 1027700125628)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(19.20 "Производство нефтепродуктов", 58 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,62
0,34
0,62
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
-0,3
0,5
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,3
2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
0,9
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,007
1,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,8%
7,3%
4,8%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
6,5%
4,2%
6,5%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
11,6%
2,8%
11,6%
5,6%
Итоговый балл +1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 58 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство нефтепродуктов" (код по ОКВЭД2 19.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,62 ≤0,14 0,34 ≥0,61
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤-2,36 -0,32 ≥0,27
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 4,66 ≤-11,19 -1,32 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,49 0,72 ≥0,89
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"

Показатели ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,96 ≤0,89 1,26 ≥1,82
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,49 0,89 ≥1,38
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,13 ≤0 0,01 ≥0,08
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,77% ≤1,31% 7,29% ≥16,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,95% ≤1,51% 7% ≥14,3%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 6,46% ≤0,27% 4,18% ≥10,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 11,6% ≤0,44% 2,85% ≥7,69%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 18,7% ≤2,02% 9,35% ≥32,5%
Отдача от собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 6,78 ≤0,45 2,12 ≥6,17
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 141 ≥209 140 ≤100
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,8 ≥189 82 ≤46,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 203 ≥1194 366 ≤200
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,62 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 4,66 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,96 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,13 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 4,77% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 6,95% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 6,46% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 11,6% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 18,7% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 6,78 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 141 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,8 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 203 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 0
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство нефтепродуктов (код по ОКВЭД 19.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство нефтепродуктов (код по ОКВЭД 19.20). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 30.09.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез".

Дополнительные проверки

ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЛУКОЙЛ-ВОЛГОГРАДНЕФТЕПЕРЕРАБОТКА" 3448017919 71 332 117 180 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ЛУКОЙЛ-НИЖЕГОРОДНЕФТЕОРГСИНТЕЗ" 5250043567 61 228 157 393 Нижегородская область ТЕСТ
АО "Газпромнефть-Омский Нпз" 5501041254 57 290 365 251 Омская область ТЕСТ
ООО "Газпромнефть - смазочные материалы" 7728640182 56 363 57 856 Москва ТЕСТ
ООО "Производственное объединение"Киришинефтеоргсинтез" 4708007089 38 933 103 951 Ленинградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>