Финансовое состояние ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"
ИНН: 5904351072 (Пермский край)
Отрасль: 47.19 Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 1 213 млн. руб. (+39% за год) - 143 место среди 6,6 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 864 млн. руб. (+76% за год) - 131 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 150 млн. руб. (+60% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 56,4 млн. руб. (+35% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Урал-Финанс-Аудит", ИНН 6674102948, ОГРН 1026605764350)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 122 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.19 "Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах", 47 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,19
0,18
0,19
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,01
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,5
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,4
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
0,5
0,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,2
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,2%
3,4%
7,2%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
4,8%
1,6%
4,8%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
12,1%
3,5%
12,1%
7,1%
Итоговый балл +0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 47 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.19). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,04 0,18 ≥0,47
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤-0,5 0,01 ≥0,29
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,46 ≤-0,74 0,02 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,28 ≤0,28 0,45 ≥0,74
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"

Показатели ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,03 1,37 ≥2,11
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,23 0,52 ≥1,07
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,05 0,2 ≥0,5
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,22% ≤1,89% 3,4% ≥8,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6% ≤1,57% 3,88% ≥8,39%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,8% ≤0,52% 1,64% ≥3,97%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 10470 ≤1,26 2,22 ≥11
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 12,1% ≤1% 3,48% ≥7,69%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 57% ≤5,97% 26,4% ≥55,9%
Отдача от собственного капитала в 2022 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 87 ≤3,74 22,5 ≥148
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 140 ≥158 130 ≤94,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,1 ≥39,5 21,1 ≤10,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 144 ≥245 169 ≤123
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,09 0,28 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤-0,04 0,13 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 0,46 ≤-0,15 0,49 ≥1,77
Коэффициент покрытия инвестиций 0,28 ≤0,2 0,47 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,06 1,43 ≥2,49
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,66 1,01 ≥1,65
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,03 0,14 ≥0,5
Рентабельность продаж 7,22% ≤1,35% 5,1% ≥12,3%
Рентабельность продаж по EBIT 6% ≤1,32% 4,62% ≥11,9%
Норма чистой прибыли 4,8% ≤0,6% 2,83% ≥8,51%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 10470 ≤2,29 8,08 ≥37,5
Рентабельность активов 12,1% ≤1,57% 7,14% ≥18,7%
Рентабельность собственного капитала 57% ≤13,3% 34,6% ≥75,7%
Фондоотдача 87 ≤7,5 33,2 ≥173
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 140 ≥203 120 ≤71,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,1 ≥94,5 51,2 ≤27
Оборачиваемость активов, в днях 144 ≥286 157 ≤90,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 06.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АНКОР-АМУР" 2721221017 1 355 914 Хабаровский край ТЕСТ
ООО «НЮАНС БАЗЭЛ» 2317071371 1 348 724 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "БРОЗЭКС ЮГРА" 8602290830 1 294 1 217 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "Народная компания ДВ" 2723053953 1 117 702 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "СПАР-ОМСК" 5505059326 1 103 518 Омская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "БРОЗЭКС ПЕРМЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>