Финансовое состояние ООО "Авиаген Торкейз Рус"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Авиаген Торкейз Рус"
ИНН: 5826007070 (Пензенская область)
Отрасль: 01.47.2 Производство яиц сельскохозяйственной птицы
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 1 598 млн. руб. (+68% за год) - 119 место среди 637 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 3 602 млн. руб. (+18% за год) - 74 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 372 млн. руб. (+404 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 405 млн. руб. (+460 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 136 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Авиаген Торкейз Рус"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(01.47 "Разведение сельскохозяйственной птицы", 66 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,01
0,5
-0,01
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-4,2
0,1
-4,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,7
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
19,8
1,7
19,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,3
0,7
3,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
2,7
0,06
2,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,3%
4,7%
1,3%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
-5,7%
3,2%
-5,7%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
-1,7%
3,2%
-1,7%
7,2%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 01.47 "Разведение сельскохозяйственной птицы", т.к. для отрасли 01.47.2 "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Авиаген Торкейз Рус" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Авиаген Торкейз Рус" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 66 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" (код по ОКВЭД2 01.47.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Авиаген Торкейз Рус", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,01 ≤0,19 0,5 ≥0,72
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,21 ≤-0,23 0,12 ≥0,44
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -5,32 ≤-0,79 0,2 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,53 0,71 ≥0,84
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Авиаген Торкейз Рус"

Показатели ООО "Авиаген Торкейз Рус", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 19,8 ≤1,03 1,75 ≥2,74
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Авиаген Торкейз Рус" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,29 ≤0,26 0,66 ≥1,16
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,75 ≤0,01 0,06 ≥0,47
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Авиаген Торкейз Рус", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,27% ≤1,22% 4,66% ≥9,64%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,39% ≤2,13% 5,81% ≥11%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли -5,74% ≤0,41% 3,21% ≥10,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Авиаген Торкейз Рус" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,53 ≤1,18 3,1 ≥12,1
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов -1,72% ≤0,35% 3,24% ≥7,48%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2022 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 0,38 ≤1,4 2,65 ≥3,85
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Авиаген Торкейз Рус", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 259 ≥283 211 ≤162
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,16 ≥58 33,9 ≤15,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1219 ≥506 387 ≤292
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Авиаген Торкейз Рус" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Авиаген Торкейз Рус", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,01 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,21 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -5,32 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 19,8 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 3,29 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,75 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 1,27% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 6,39% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли -5,74% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,53 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов -1,72% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 0,38 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 259 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,16 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 1219 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Авиаген Торкейз Рус" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Авиаген Торкейз Рус"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Авиаген Торкейз Рус" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Авиаген Торкейз Рус" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "Авиаген Торкейз Рус" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Авиаген Торкейз Рус".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Авиаген Торкейз Рус"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Авиаген Торкейз Рус".

Дополнительные проверки

ООО "Авиаген Торкейз Рус"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО "ВОЛЖАНИН" 7626002127 8 164 14 320 Ярославская область ТЕСТ
ЗАО "Птицефабрика"Пышминская" 7224006227 1 710 2 650 Тюменская область ТЕСТ
ОАО "ПТИЦЕФАБРИКА "МОРГАУШСКАЯ" 2112390754 1 162 1 869 Чувашская Республика - Чувашия ТЕСТ
АО "ПТИЦЕФАБРИКА "ВОЛЖСКАЯ" 3428000120 1 124 1 630 Волгоградская область ТЕСТ
АО "ПТИЦЕФАБРИКА "КИНЕШЕМСКАЯ" 3713007420 898 736 Ивановская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Авиаген Торкейз Рус" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>