Финансовое состояние ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" |
| ИНН: 5714005846 (Орловская область) |
| Отрасль: 01.11.1 Выращивание зерновых культур |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 6 841 млн. руб. (+11% за год) - 10 место среди 5,25 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 11 457 млн. руб. (-13.7% за год) - 26 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 8 011 млн. руб. (-3% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 1 491 млн. руб. (+7.4% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО «ЦАФК», ИНН 7702353190, ОГРН 1037702025240) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 622 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 66 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание зерновых культур" (код по ОКВЭД2 01.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,62 | ≤0,57 | 0,69 | ≥0,83 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 3117501 тыс. руб., чтобы он составил 69% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,4 | ≤-0,07 | 0,43 | ≥0,7 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,76 | ≤-0,18 | 0,83 | ≥1,82 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,76 | ≤0,77 | 0,84 | ≥0,91 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ"
| Показатели | ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,59 | ≤2,27 | 3,4 | ≥6,38 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,18 | ≤0,92 | 1,79 | ≥3,83 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,04 | 0,26 | ≥0,84 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 25,3% | ≤14,1% | 25,3% | ≥32,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 26,4% | ≤17% | 29,2% | ≥36,6% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 22,5% | ≤6,29% | 22,8% | ≥31,3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,5 | ≤1,82 | 8,01 | ≥19,1 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени. | ||||
| Рентабельность активов | 11,7% | ≤3,29% | 11,8% | ≥16,7% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 18,4% | ≤5,58% | 16,1% | ≥25% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 1,4 | ≤1,12 | 1,36 | ≥2,01 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 406 | ≥487 | 371 | ≤314 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 158 | ≥209 | 110 | ≤40,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 704 | ≥947 | 721 | ≤592 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,62 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,4 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,76 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,76 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,59 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,18 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 25,3% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 26,4% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 22,5% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,5 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 11,7% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 18,4% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 1,4 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 406 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 158 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 704 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | 0 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | 0 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | 0 | +1 |
| Итоговый балл | -0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
+1.3 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" на 31.12.2024 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ".Дополнительные проверки
ООО "ОРЕЛ-АГРО-ПРОДУКТ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "АГРОКОМПЛЕКС "НОВОКУБАНСКИЙ" 2343017589 | 7 751 | 18 269 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "ДОБРЫНЯ" (ООО "ДОБРЫНЯ") 4804005574 | 7 132 | 14 | ||