Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"
ИНН: 5502020634 (Омская область)
Отрасль: 49.50.11 Транспортирование по трубопроводам нефти
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 45 986 млн. руб. (+10% за год) - 9 место среди 28 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 228 419 млн. руб. (+2.7% за год) - 9 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 198 080 млн. руб. (+0.5% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 4 562 млн. руб. (-23.8% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "КПМГ", ИНН 7702019950, ОГРН 1027700125628)

Год:

Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(49.50.1 "Транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов", все организации (26) *)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,89
0,78
0,89
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
-0,2
-0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,9
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
1,3
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,5
1
1,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,03
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
17,3%
7,3%
17,3%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
14,3%
2,6%
14,3%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
3,2%
0,7%
3,2%
5,6%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 49.50.1 "Транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов", т.к. для отрасли 49.50.11 "Транспортирование по трубопроводам нефти" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (26), занимающиеся видом деятельности "Транспортирование по трубопроводам нефти" (код по ОКВЭД2 49.50.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,89 ≤0,49 0,78 ≥0,86
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,18 ≤-1,89 -0,21 ≥0,02
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,42 ≤-17,81 -5,23 ≥0,08
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,65 0,94 ≥0,96
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,73 ≤0,85 1,25 ≥2,46
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,51 ≤0,74 1,01 ≥2,21
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0 0,03 ≥0,46
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 17,3% ≤2,2% 7,26% ≥17,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 18,7% ≤4,55% 13,9% ≥21,5%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 14,3% ≤0,8% 2,64% ≥14,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 68,6 ≤1,28 2,49 ≥24,9
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 3,18% ≤0,15% 0,71% ≥6,08%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 3,57% ≤0,38% 3,03% ≥9,27%
Отдача от собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,36 ≤0,27 0,36 ≥1,84
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 112 ≥231 157 ≤104
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 91,9 ≥150 87,6 ≤43,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1649 ≥2255 1505 ≤521
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,89 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,18 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -1,42 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,73 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,51 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 17,3% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 18,7% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 14,3% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 68,6 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 3,18% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 3,57% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 0,36 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 112 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 91,9 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 1649 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является транспортирование по трубопроводам нефти (код по ОКВЭД 49.50.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности транспортирование по трубопроводам нефти (код по ОКВЭД 49.50.11). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов (код по ОКВЭД 49.50.1) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов (код по ОКВЭД 49.50.1). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.12.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ".

Дополнительные проверки

АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Транснефть - Восток" 3801079671 97 266 581 959 Иркутская область ТЕСТ
АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" 5260900725 54 742 210 464 Нижегородская область ТЕСТ
АО "Транснефть - Прикамье" 1645000340 48 573 187 096 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "Транснефть - Дальний Восток" 2724132118 45 551 318 725 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ТРАНСНЕФТЬ-БАЛТИКА" 4704041900 44 944 319 556 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>