Финансовое состояние ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"
ИНН: 5404468202 (Новосибирская область)
Отрасль: 46.21.14 Торговля оптовая кормами для сельскохозяйственных животных (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 1 523 млн. руб. (-11.3% за год) - 16 место среди 404 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 787 млн. руб. (+20% за год) - 6 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 241 млн. руб. (+18% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 193 млн. руб. (-8.4% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "СТАТУС", ИНН 5405069240, ОГРН 1215400052922)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 15 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(46.21.14 "Торговля оптовая кормами для сельскохозяйственных животных", все организации (351))
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,7
0,4
0,7
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,3
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,5
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,1
1,9
3,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,1
1,4
3,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
2,2
0,2
2,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
15,6%
5%
15,6%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
12,3%
3%
12,3%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
14,9%
9,2%
14,9%
7,1%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (351), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая кормами для сельскохозяйственных животных" (код по ОКВЭД2 46.21.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,09 0,4 ≥0,7
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,32 ≤0,05 0,33 ≥0,65
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 102831 ≤0,1 1,08 ≥3,77
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,86 ≤0,21 0,53 ≥0,81
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"

Показатели ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,1 ≤1,17 1,91 ≥4,41
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,1 ≤0,83 1,42 ≥3,1
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,18 ≤0,04 0,22 ≥0,85
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 15,6% ≤1,26% 4,98% ≥9,77%
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 15,4% ≤1,17% 4,09% ≥9,22%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 12,3% ≤0,6% 2,98% ≥7,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 14,9% ≤1,09% 9,17% ≥25,2%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 22,4% ≤8,21% 30,2% ≥89,4%
Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 42,8 ≤16,1 47,7 ≥152
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥222 107 ≤64,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,5 ≥112 52,8 ≤29,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 301 ≥265 124 ≤70
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,09 0,28 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,32 ≤-0,04 0,13 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 102831 ≤-0,15 0,49 ≥1,77
Коэффициент покрытия инвестиций 0,86 ≤0,2 0,47 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 3,1 ≤1,06 1,43 ≥2,49
Коэффициент быстрой ликвидности 3,1 ≤0,66 1,01 ≥1,65
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,18 ≤0,03 0,14 ≥0,5
Рентабельность продаж 15,6% ≤1,35% 5,1% ≥12,3%
Рентабельность продаж по EBIT 15,4% ≤1,32% 4,62% ≥11,9%
Норма чистой прибыли 12,3% ≤0,6% 2,83% ≥8,51%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 14,9% ≤1,57% 7,14% ≥18,7%
Рентабельность собственного капитала 22,4% ≤13,3% 34,6% ≥75,7%
Фондоотдача 42,8 ≤7,5 33,2 ≥173
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥203 120 ≤71,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,5 ≥94,5 51,2 ≤27
Оборачиваемость активов, в днях 301 ≥286 157 ≤90,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая кормами для сельскохозяйственных животных (код по ОКВЭД 46.21.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая кормами для сельскохозяйственных животных (код по ОКВЭД 46.21.14). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "НОРЕГ" 7841092933 1 643 429 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "АРНИКА-ХОЛДИНГ" 2540081939 1 629 1 224 Приморский край ТЕСТ
ООО "Биомин" 7725620237 1 574 809 Москва ТЕСТ
ООО "Альфеус Фидс" 4716035900 1 493 673 Ленинградская область ТЕСТ
ООО КОМБИКОРМОВЫЙ ЗАВОД "ВЕГА" 5404468210 1 487 2 917 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "32 ЗЕРНОПРОДУКТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>