Финансовое состояние ООО "ВЕГА-ВЕГА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ВЕГА-ВЕГА"
ИНН: 5403334848 (Новосибирская область)
Отрасль: 56.10.1 Деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 11,7 млн. руб. (+39% за год) - 2358 место среди 4,38 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 22,2 млн. руб. (+44% за год) - 918 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 7,36 млн. руб. (+37% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1,97 млн. руб. (+204% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 3 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 5,88 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ВЕГА-ВЕГА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(56.10.1 "Деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания", 1,96 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(558 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,33
0,41
0,33
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,3
0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,6
2,4
2,6
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,6
1,5
2,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,006
0,3
0,006
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
15,4%
7,6%
15,4%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
4,2%
5,1%
4,2%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
2,1%
17,4%
2,1%
7%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВЕГА-ВЕГА" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВЕГА-ВЕГА" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,96 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания" (код по ОКВЭД2 56.10.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВЕГА-ВЕГА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,01 0,41 ≥0,74
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1993 тыс. руб., чтобы он составил 41% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,19 0,3 ≥0,69
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 44,6 ≤-0,71 0,87 ≥3,23
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,28 0,65 ≥0,85
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ВЕГА-ВЕГА"

Показатели ООО "ВЕГА-ВЕГА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,57 ≤1,13 2,38 ≥5,49
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ВЕГА-ВЕГА" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,55 ≤0,63 1,46 ≥3,57
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,08 0,28 ≥1,12
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВЕГА-ВЕГА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 15,4% ≤1,78% 7,59% ≥15,2%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,58% ≤1,6% 6,79% ≥14,1%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 4,24% ≤0,46% 5,14% ≥12%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВЕГА-ВЕГА" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 2,05% ≤1,32% 17,4% ≥49,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 7,18% ≤8,78% 49,3% ≥126%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВЕГА-ВЕГА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 754 ≥152 78,7 ≤40,2
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 741 ≥70,7 25,4 ≤6,62
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 754 ≥193 101 ≤52,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВЕГА-ВЕГА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ВЕГА-ВЕГА", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤0 0,23 ≥0,67
Коэффициент обеспеченности запасов 44,6 ≤0 0,74 ≥3,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 2,57 ≤1,05 1,6 ≥4,17
Коэффициент быстрой ликвидности 2,55 ≤0,66 1,13 ≥2,9
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,15 ≥0,73
Рентабельность продаж 15,4% ≤1,09% 4,69% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 5,58% ≤0,94% 4,12% ≥12,6%
Норма чистой прибыли 4,24% ≤0,46% 2,75% ≥9,92%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 2,05% ≤0,97% 7,02% ≥25,5%
Рентабельность собственного капитала 7,18% ≤8,61% 33,5% ≥91,7%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 754 ≥262 128 ≤62,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 741 ≥141 57,4 ≤21,2
Оборачиваемость активов, в днях 754 ≥341 159 ≤76,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВЕГА-ВЕГА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВЕГА-ВЕГА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВЕГА-ВЕГА" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания (код по ОКВЭД 56.10.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВЕГА-ВЕГА" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания (код по ОКВЭД 56.10.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение ООО "ВЕГА-ВЕГА" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ВЕГА-ВЕГА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ВЕГА-ВЕГА"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ВЕГА-ВЕГА".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ФРЕШ КОФЕ" 5404160023 13,6 0,325 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Шульц" 5406686830 13,3 2,7 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Какао НСК" 5402079384 12,1 2,2 Новосибирская область ТЕСТ
ДИКОТ ООО 5406667490 11,2 3,4 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "ОлдПаб" 5407497191 9,3 1,1 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ВЕГА-ВЕГА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>