Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"
ИНН: 5403047875 (Новосибирская область)
Отрасль: 10.42 Производство маргариновой продукции (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 26,3 млн. руб. (+3357% за год) - 23 место среди 32 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 18,5 млн. руб. (+4158% за год) - 27 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 505 тыс. руб. (+144% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 298 тыс. руб. (+627% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 24 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(10.42 "Производство маргариновой продукции", все организации (36))
с общероссийскими
(558 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,47
0,19
0,47
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,07
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,3
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,1
1,9
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,6
0,3
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,02
0,01
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,7%
1,8%
7,7%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
5,4%
1%
5,4%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
8,1%
2%
8,1%
7%
Итоговый балл +1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (36), занимающиеся видом деятельности "Производство маргариновой продукции" (код по ОКВЭД2 10.42). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,47 ≤0,04 0,19 ≥0,31
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤-0,08 0,07 ≥0,28
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,57 ≤-0,1 0,15 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,47 ≤0,11 0,28 ≥0,5
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,9 ≤0,97 1,11 ≥1,75
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,3 ≤0,4 0,57 ≥1,08
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,02 ≥0,07
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,73% ≤-1,32% 1,79% ≥3,8%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,55% ≤0,18% 1,37% ≥4,05%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,37% ≤0,05% 0,98% ≥2,82%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 8,11% ≤-1,5% 2,03% ≥6,41%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 22% ≤4,43% 11,5% ≥39,8%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 241 ≥228 129 ≤73,8
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96,2 ≥116 41,6 ≤26
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 241 ≥264 144 ≤85,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,47 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤0 0,23 ≥0,67
Коэффициент обеспеченности запасов 0,57 ≤0 0,74 ≥3,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,47 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 1,9 ≤1,05 1,6 ≥4,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,3 ≤0,66 1,13 ≥2,9
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,15 ≥0,73
Рентабельность продаж 7,73% ≤1,09% 4,69% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 6,55% ≤0,94% 4,12% ≥12,6%
Норма чистой прибыли 5,37% ≤0,46% 2,75% ≥9,92%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 8,11% ≤0,97% 7,02% ≥25,5%
Рентабельность собственного капитала 22% ≤8,61% 33,5% ≥91,7%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 241 ≥262 128 ≤62,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96,2 ≥141 57,4 ≤21,2
Оборачиваемость активов, в днях 241 ≥341 159 ≤76,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 0
Итоговый балл +1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство маргариновой продукции (код по ОКВЭД 10.42). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство маргариновой продукции (код по ОКВЭД 10.42). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует не такие высокие результаты. Финансовое положение ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД".

Дополнительные проверки

ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МОЛРЕЗЕРВ" 5409241170 170 28,1 Новосибирская область ТЕСТ
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "МОЛОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ" 5433965512 170 87,5 Новосибирская область ТЕСТ
ООО СИБИРСКОЕ МАСЛО 5433169782 16,5 9,6 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "МАСЛОСЫРЗАВОД БОЛТОВСКИЙ" 5406788180 0 0 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЖАНИХИНСКИЙ МОЛЗАВОД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>