Финансовое состояние ООО ПРЕМИУМ ГРУПП

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ПРЕМИУМ ГРУПП
ИНН: 5402563281 (Новосибирская область)
Отрасль: 46.77 Торговля оптовая отходами и ломом
Организационно-правовая форма: 12165
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 34,4 млн. руб. (-47.5% за год) - 866 место среди 3,64 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 262 млн. руб. (-40.6% за год) - 509 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 26 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2019: 1 тыс. руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 3,96 тыс. руб., в том числе:
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 1 тыс. руб.
  • Земельный налог 118 руб.
  • Налог на доходы физических лиц 2,06 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 787 руб.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 262 млн. руб.
Расходы : 260 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 2,54 млн. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 1,35 млн. руб.
  • Налог на прибыль 442 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 328 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 269 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 125 тыс. руб.
  • Земельный налог 28,7 тыс. руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.

По данным ФНС на 01.01.2019 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ООО ПРЕМИУМ ГРУПП

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(46.77 "Торговля оптовая отходами и ломом", 635 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,2
0,2
0,2
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,1
0,1
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,3
0,3
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,3
1,3
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
0,9
0,5
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,04
0,09
0,04
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,9%
2,3%
1,9%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,9%
1%
0,9%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
6,9%
7,1%
6,9%
4,3%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО ПРЕМИУМ ГРУПП за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ПРЕМИУМ ГРУПП за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 635 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая отходами и ломом" (код по ОКВЭД2 46.77). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ПРЕМИУМ ГРУПП, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,05 0,18 ≥0,42
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤0,02 0,12 ≥0,39
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,17 ≤0,04 0,39 ≥1,17
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,08 0,27 ≥0,57
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО ПРЕМИУМ ГРУПП

Показатели ООО ПРЕМИУМ ГРУПП, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,26 ≤1,04 1,25 ≥2,11
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО ПРЕМИУМ ГРУПП меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,46 ≤0,54 0,89 ≥1,28
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,02 0,09 ≥0,27
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ПРЕМИУМ ГРУПП, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,93% ≤1,28% 2,34% ≥3,88%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤0,66% 1,39% ≥2,78%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,94% ≤0,41% 0,99% ≥2,05%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО ПРЕМИУМ ГРУПП этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,44 ≤2,95 8,39 ≥27,5
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 6,92% ≤2,11% 7,07% ≥16,7%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 34,6% ≤22,8% 51,8% ≥99,2%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 55,4 ≤45,3 168 ≥787
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ПРЕМИУМ ГРУПП, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 43,2 ≥83,3 48,2 ≤27,5
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,4 ≥44,4 21,3 ≤10,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 49,8 ≥91,5 52 ≤30,1
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ПРЕМИУМ ГРУПП со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО ПРЕМИУМ ГРУПП, 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов 0,17 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 1,26 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,46 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 1,93% ≤0,64% 2,75% ≥7,68%
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 0,94% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,44 ≤1,42 4,67 ≥23,5
Рентабельность активов 6,92% ≤0,68% 4,34% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 34,6% ≤10,2% 37% ≥93,6%
Фондоотдача 55,4 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 43,2 ≥212 115 ≤62
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,4 ≥106 52,5 ≤24
Оборачиваемость активов, в днях 49,8 ≥269 139 ≤72,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ПРЕМИУМ ГРУПП представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ПРЕМИУМ ГРУПП
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ПРЕМИУМ ГРУПП (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая отходами и ломом (код по ОКВЭД 46.77). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ПРЕМИУМ ГРУПП на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая отходами и ломом (код по ОКВЭД 46.77). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО ПРЕМИУМ ГРУПП хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО ПРЕМИУМ ГРУПП - выручка и чистая прибыль (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния ООО ПРЕМИУМ ГРУПП

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО ПРЕМИУМ ГРУПП.

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВТОРЭКС" 5403044183 285 33,6 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Лен-Инвест" 5405009233 275 44,3 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "ЭКОРЕКС-МЕТАЛЛ" 5402040115 249 17,2 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "РегионМетКом" 5401352400 232 41,1 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ПРЕМИУМ ГРУПП по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>