Финансовое состояние ООО "Техлазер"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Техлазер"
ИНН: 5402538045 (Новосибирская область)
Отрасль: 25.62 Обработка металлических изделий механическая
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 18,2 млн. руб. (+0.1% за год) - 1161 место среди 4,16 тыс. предприятий в отрасли
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 1 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 0 руб.
Расходы : 0 руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 2,84 тыс. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 1,53 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 1,31 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 0 руб.
  • Налог на имущество организаций 0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "Техлазер"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже
нет данных
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(25.62 "Обработка металлических изделий механическая", все организации (3,13 тыс.))
с общероссийскими
(1,2 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,07
0,3
-0,07
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,07
0,2
-0,07
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,4
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,3
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
1
1,1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,1
0,05
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,2%
4,6%
8,2%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
8,2%
2,6%
8,2%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
0,2%
6,6%
0,2%
5,4%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Техлазер" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Техлазер" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (3,13 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Обработка металлических изделий механическая" (код по ОКВЭД2 25.62). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Техлазер", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,07 ≤0,06 0,27 ≥0,63
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤-0,05 0,15 ≥0,55
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,96 ≤-0,18 0,44 ≥1,97
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,1 0,36 ≥0,7
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "Техлазер"

Показатели ООО "Техлазер", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,18 ≤1,01 1,28 ≥2,63
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,53 0,96 ≥1,8
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,01 0,1 ≥0,45
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

У организации в 2018 году отсутствовала выручка.

Показатели ООО "Техлазер", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,21% ≤1,4% 4,56% ≥11,4%
нет данных
Рентабельность продаж по EBIT 8,21% ≤0,93% 3,83% ≥9,96%
нет данных
Норма чистой прибыли 8,21% ≤0,49% 2,61% ≥7,86%
нет данных
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
нет данных
Рентабельность активов 0,16% ≤0,91% 6,63% ≥23,1%
нет данных
Рентабельность собственного капитала - - - -
нет данных
Фондоотдача - - - -
нет данных

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

При отсутствии выручки невозможно рассчитаться показатели оборачиваемости.

Показатели ООО "Техлазер", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 19217 ≥245 123 ≤65,4
нет данных
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16867 ≥120 56,5 ≤23,9
нет данных
Оборачиваемость активов, в днях 19252 ≥311 158 ≤81,4
нет данных

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Техлазер" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,2 млн. российских организаций.

Показатели ООО "Техлазер", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,07 ≤0,04 0,3 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤0 0,2 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов -0,96 ≤0 0,62 ≥2,67
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,07 0,42 ≥0,81
Коэффициент текущей ликвидности 1,18 ≤1,02 1,45 ≥4
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,58 1,06 ≥2,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,02 0,12 ≥0,69
Рентабельность продаж 8,21% ≤0,88% 4,67% ≥14,1%
Рентабельность продаж по EBIT 8,21% ≤0,55% 3,58% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 8,21% ≤0,21% 2,26% ≥9,51%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,16% ≤0,34% 5,42% ≥24,5%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 19217 ≥303 131 ≤59,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16867 ≥159 56,4 ≤17,7
Оборачиваемость активов, в днях 19252 ≥408 162 ≤71,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Техлазер" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Техлазер"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Техлазер" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является обработка металлических изделий механическая (код по ОКВЭД 25.62). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Техлазер" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности обработка металлических изделий механическая (код по ОКВЭД 25.62).

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Техлазер" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 21.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Техлазер" - выручка и чистая прибыль (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2016, 2018 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния ООО "Техлазер"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "Техлазер".

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Техлазер" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>