Финансовое состояние ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"
ИНН: 5402534410 (Новосибирская область)
Отрасль: 69 Деятельность в области права и бухгалтерского учета
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 752 тыс. руб. (+4.2% за год) - 22892 место среди 52,4 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 637 тыс. руб. (+90% за год) - 27079 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 1 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 637 тыс. руб.
Расходы : 463 тыс. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: УСН

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 95,7 тыс. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 53,1 тыс. руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 23,3 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 12,3 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 7 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(69 "Деятельность в области права и бухгалтерского учета", 26 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(640 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,3
0,6
0,3
0,4
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,6
0,3
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,7
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
3
1,4
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
2,7
1,4
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,4
0,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-54,9%
12,3%
-54,9%
6,2%
3.2. Норма чистой прибыли
-63,6%
6,8%
-63,6%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
-27,1%
16%
-27,1%
5,1%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 26 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области права и бухгалтерского учета" (код по ОКВЭД2 69). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,17 0,64 ≥0,9
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 316 тыс. руб., чтобы он составил 64% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,3 ≤0,11 0,62 ≥0,89
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,25 0,7 ≥0,92
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"

Показатели ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,42 ≤1,22 3,02 ≥10,7
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,42 ≤1,1 2,7 ≥9,79
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,05 0,4 ≥1,85
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

У организации в 2018 году отсутствовала выручка.

Показатели ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -54,93% ≤3,56% 12,3% ≥34,2%
нет данных
Рентабельность продаж по EBIT -60,6% ≤1,73% 9,14% ≥29,1%
нет данных
Норма чистой прибыли -63,58% ≤0,39% 6,8% ≥25,5%
нет данных
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
нет данных
Рентабельность активов -27,06% ≤0,59% 16% ≥59,3%
нет данных
Рентабельность собственного капитала -65,74% ≤4,51% 35,6% ≥116%
нет данных
Фондоотдача 22,3 ≤3,22 19,8 ≥75,6
нет данных

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

При отсутствии выручки невозможно рассчитаться показатели оборачиваемости.

Показатели ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 841 ≥333 135 ≤61,5
нет данных
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 769 ≥225 75,5 ≤25,2
нет данных
Оборачиваемость активов, в днях 857 ≥372 147 ≤66,4
нет данных

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 640 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,03 0,35 ≥0,8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,3 ≤-0,02 0,26 ≥0,76
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,07 0,48 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,42 ≤1,02 1,61 ≥5,3
Коэффициент быстрой ликвидности 1,42 ≤0,56 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,02 0,16 ≥0,96
Рентабельность продаж -54,93% ≤0,92% 6,19% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT -60,6% ≤0,34% 4,51% ≥15,5%
Норма чистой прибыли -63,58% ≤0,04% 2,9% ≥12,6%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -27,06% ≤0,02% 5,1% ≥28,8%
Рентабельность собственного капитала -65,74% ≤2,28% 26,4% ≥105%
Фондоотдача 22,3 ≤0,95 5,33 ≥30,2
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 841 ≥437 157 ≤62,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 769 ≥223 62,6 ≤15
Оборачиваемость активов, в днях 857 ≥602 195 ≤75,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность в области права и бухгалтерского учета (код по ОКВЭД 69). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" на 31.12.2018 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность в области права и бухгалтерского учета (код по ОКВЭД 69). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 30.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" - выручка и чистая прибыль (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации. См. также .


История финансового состояния ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Приоритет плюс" 5406985661 0,638 0,063 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "СИБАУДИТЦЕНТР" 5402485812 0,638 9,2 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Юридический центр" 5407254914 0,637 0,092 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "БУХГАЛТЕР НСК" 5401368672 0,635 0,191 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АЛЬФА-ПРОЕКТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>