Финансовое состояние ООО Специализированный застройщик "АКД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Специализированный застройщик "АКД"
ИНН: 5402487979 (Новосибирская область)
Отрасль: 71.12.2 Деятельность заказчика-застройщика, генерального подрядчика
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 1 462 млн. руб. (-41.5% за год) - 420 место среди 2,47 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 151 млн. руб. (+11% за год) - 360 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 32 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 416 руб., в том числе:
  • Налог на доходы физических лиц 416 руб.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 342 млн. руб.
Расходы : 313 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 13,7 млн. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 8,47 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 2,25 млн. руб.
  • Земельный налог 1,05 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 852 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 579 тыс. руб.
  • Налог на добавленную стоимость 362 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 166 тыс. руб.
  • Налог на доходы физических лиц 36,4 тыс. руб.
  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Водный налог 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО Специализированный застройщик "АКД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(71.12.2 "Деятельность заказчика-застройщика, генерального подрядчика", 199 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,06
0,1
0,06
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,2
-0,07
-1,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,4
0,2
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,6
1,2
0,6
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,9
0,3
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,06
0,09
0,06
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,7%
11%
5,7%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
19,4%
4,2%
19,4%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
1,3%
1,3%
1,3%
4,3%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО Специализированный застройщик "АКД" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Специализированный застройщик "АКД" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 199 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность заказчика-застройщика, генерального подрядчика" (код по ОКВЭД2 71.12.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Специализированный застройщик "АКД", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,02 0,12 ≥0,31
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 15043 тыс. руб., чтобы он составил 12% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,17 ≤-0,99 -0,07 ≥0,14
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -93,68 ≤-10,2 -0,33 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,22 ≤0,14 0,41 ≥0,76
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО Специализированный застройщик "АКД"

Показатели ООО Специализированный застройщик "АКД", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,55 ≤0,8 1,18 ≥2,52
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,33 ≤0,37 0,86 ≥1,48
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,01 0,09 ≥0,45
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Специализированный застройщик "АКД", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,72% ≤1,72% 11% ≥39%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 23,7% ≤2,44% 10,9% ≥32,9%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 19,4% ≤0,27% 4,21% ≥19,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО Специализированный застройщик "АКД" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 10,7 ≤1,1 3,83 ≥29,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,25% ≤0,15% 1,25% ≥7,04%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 37,1% ≤3,3% 27,8% ≥96,3%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 0,86 ≤2,05 14,4 ≥82,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Специализированный застройщик "АКД", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2961 ≥1440 673 ≤229
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1788 ≥559 191 ≤75,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 5661 ≥2836 1343 ≤397
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Специализированный застройщик "АКД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО Специализированный застройщик "АКД", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,17 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов -93,68 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,22 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 0,55 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,33 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 5,72% ≤0,64% 2,75% ≥7,68%
Рентабельность продаж по EBIT 23,7% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 19,4% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 10,7 ≤1,42 4,67 ≥23,5
Рентабельность активов 1,25% ≤0,68% 4,34% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 37,1% ≤10,2% 37% ≥93,6%
Фондоотдача 0,86 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2961 ≥212 115 ≤62
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1788 ≥106 52,5 ≤24
Оборачиваемость активов, в днях 5661 ≥269 139 ≤72,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Специализированный застройщик "АКД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Специализированный застройщик "АКД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Специализированный застройщик "АКД" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность заказчика-застройщика, генерального подрядчика (код по ОКВЭД 71.12.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Специализированный застройщик "АКД" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность заказчика-застройщика, генерального подрядчика (код по ОКВЭД 71.12.2). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО Специализированный застройщик "АКД" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО Специализированный застройщик "АКД" - выручка и чистая прибыль (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации. См. также .


История финансового состояния ООО Специализированный застройщик "АКД"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО Специализированный застройщик "АКД".

Дополнительные проверки

ООО Специализированный застройщик "АКД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СЗ КПД-Газстрой-Инвест" 5410072752 161 2 205 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "АКД-Мета" 5405416327 156 1 586 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МАЛАХИТ" 5407958903 122 88,7 Новосибирская область ТЕСТ
ООО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАМЕЯ" 5407111747 85,9 955 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Специализированный застройщик "АКД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>