Финансовое состояние ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"
ИНН: 5402468510 (Новосибирская область)
Отрасль: 17.21 Производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 1 115 млн. руб. (-13.9% за год) - 27 место среди 937 предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 1 809 млн. руб. (+17% за год) - 27 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 29 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 2 085 млн. руб.
Расходы : 2 081 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 32,5 млн. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 16,7 млн. руб.
  • Налог на прибыль 7,56 млн. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 5,48 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 1,27 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 713 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 542 тыс. руб.
  • Транспортный налог 182 тыс. руб.
  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(17.21 "Производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары", 28 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(15 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,2
0,2
0,2
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,004
-0,005
0,004
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,2
1,6
4,2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,5
1,1
3,5
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,8
0,03
1,8
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,7%
5,7%
5,7%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
4,8%
2,2%
4,8%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
6,1%
6,1%
6,1%
4%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 28 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары" (код по ОКВЭД2 17.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,2 ≤0,08 0,2 ≥0,41
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на -43375 тыс. руб., чтобы он составил 20% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,24 -0,01 ≥0,21
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,02 ≤-1,29 -0,14 ≥0,4
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,49 0,65 ≥0,77
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"

Показатели ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,24 ≤1,19 1,62 ≥2,46
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,46 ≤0,62 1,08 ≥2,11
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,79 ≤0,01 0,03 ≥0,14
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,68% ≤3,47% 5,67% ≥8,91%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 7,95% ≤3,33% 4,91% ≥7,61%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,8% ≤1,02% 2,2% ≥5,01%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,08 ≤1,63 4,27 ≥6,38
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,08% ≤1,53% 6,08% ≥11,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 28,3% ≤19,7% 29,3% ≥42,8%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 6,59 ≤3,68 8,94 ≥16,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 232 ≥121 91,2 ≤71,6
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 92,8 ≥77,1 54,3 ≤39,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 288 ≥219 151 ≤101
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 15 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,2 ≤0,05 0,21 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,04 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 0,02 ≤-0,17 0,31 ≥1,53
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,11 0,36 ≥0,67
Коэффициент текущей ликвидности 4,24 ≤1,02 1,27 ≥2,12
Коэффициент быстрой ликвидности 3,46 ≤0,58 0,93 ≥1,39
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,79 ≤0,02 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 5,68% ≤0,71% 3,13% ≥8,36%
Рентабельность продаж по EBIT 7,95% ≤0,8% 2,89% ≥7,93%
Норма чистой прибыли 4,8% ≤0,26% 1,41% ≥5,06%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,08 ≤1,45 3,78 ≥17,2
Рентабельность активов 6,08% ≤0,68% 4,01% ≥12,4%
Рентабельность собственного капитала 28,3% ≤8,48% 28% ≥70,2%
Фондоотдача 6,59 ≤8,08 52,4 ≥307
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 232 ≥208 121 ≤68,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 92,8 ≥100 54,1 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 288 ≥293 156 ≤84,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов 0 +1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары (код по ОКВЭД 17.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары (код по ОКВЭД 17.21). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 31.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыльООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР".

Дополнительные проверки

ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Нижкартон" 5259030467 1 855 643 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "Кондровская бумажная компания" 4004017838 1 816 552 Калужская область ТЕСТ
ООО Илим-ТНП 2905007302 1 736 578 Архангельская область ТЕСТ
ООО "КОМБИНАТ АЛТАЙТАРА" 2222866588 1 716 1 554 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО КОМПАНИЯ" ГОФРОМАСТЕР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>