Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"
ИНН: 5260900725 (Нижегородская область)
Отрасль: 49.50.11 Транспортирование по трубопроводам нефти
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 48 723 млн. руб. (-1.3% за год) - 6 место среди 29 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 202 968 млн. руб. (+2.6% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 142 234 млн. руб. (+1.3% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 1 284 млн. руб. (-14.5% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "КПМГ", ИНН 7702019950, ОГРН 1027700125628)

Год:

Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(49.50.1 "Транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов", все организации (29) *)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,72
0,81
0,72
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,7
-0,4
-1,7
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,9
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,7
1,6
2,7
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,1
1,5
2,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,01
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
11,1%
11%
11,1%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1,9%
7,5%
1,9%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
0,5%
1,8%
0,5%
5%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 49.50.1 "Транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов", т.к. для отрасли 49.50.11 "Транспортирование по трубопроводам нефти" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (29), занимающиеся видом деятельности "Транспортирование по трубопроводам нефти" (код по ОКВЭД2 49.50.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,72 ≤0,69 0,81 ≥0,9
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 86115332 тыс. руб., чтобы он составил 81% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,71 ≤-2,63 -0,45 ≥0,52
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -7,52 ≤-18,58 -4,12 ≥4,14
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,78 0,94 ≥0,96
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,75 ≤0,7 1,59 ≥3,82
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,11 ≤0,5 1,49 ≥3,64
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,01 ≥0,32
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 11,1% ≤5,41% 11% ≥24,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 8,88% ≤5,63% 14,4% ≥26,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,91% ≤0,44% 7,46% ≥18%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,62 ≤1,77 4,79 ≥10,4
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 0,48% ≤0,22% 1,77% ≥7,93%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 0,67% ≤0,51% 2,66% ≥13%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,34 ≤0,28 0,34 ≥0,58
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 147 ≥170 119 ≤60,9
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 112 ≥122 62,4 ≤30,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1440 ≥1915 1275 ≤336
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,72 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,71 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -7,52 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 2,75 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 2,11 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 11,1% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 8,88% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 1,91% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,62 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 0,48% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 0,67% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 0,34 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 147 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 112 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 1440 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является транспортирование по трубопроводам нефти (код по ОКВЭД 49.50.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности транспортирование по трубопроводам нефти (код по ОКВЭД 49.50.11). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов (код по ОКВЭД 49.50.1) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности транспортирование по трубопроводам нефти и нефтепродуктов (код по ОКВЭД 49.50.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 06.12.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА".

Дополнительные проверки

АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ТРАНСНЕФТЬ - СИБИРЬ" 7201000726 110 607 458 247 Тюменская область ТЕСТ
ООО "ТРАНСНЕФТЬ-ВОСТОК" 3801079671 93 453 582 016 Иркутская область ТЕСТ
АУП АО "Транснефть - Прикамье" 1645000340 43 443 168 095 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "Транснефть - Дальний Восток" 2724132118 42 840 296 091 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ТРАНСНЕФТЬ - БАЛТИКА" 4704041900 41 866 310 750 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ТРАНСНЕФТЬ - ВЕРХНЯЯ ВОЛГА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>