Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"
ИНН: 5249003464 (Нижегородская область)
Отрасль: 71.12 Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 204 млн. руб. (-73.5% за год) - 414 место среди 20,6 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 4 670 млн. руб. (-2.9% за год) - 612 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 1 218 млн. руб. (-0.2% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 628 тыс. руб. (+11 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "РИТМ АУДИТ", ИНН 5249044220, ОГРН 1025201742983)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 480 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 1,8 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(71.12 "Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях", 242 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,25
0,2
0,25
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,08
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,4
0,3
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,4
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,1
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,1
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,8%
9,3%
6,8%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
-0,2%
3,6%
-0,2%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
-0,1%
4,1%
-0,1%
7,1%
Итоговый балл -0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 242 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях" (код по ОКВЭД2 71.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,04 0,2 ≥0,48
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤-0,05 0,08 ≥0,36
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,23 ≤-0,58 0,34 ≥2,23
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,15 0,44 ≥0,75
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"

Показатели АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,06 1,42 ≥2,62
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,79 1,08 ≥1,87
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,14 ≥0,56
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,84% ≤2,22% 9,31% ≥22,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,72% ≤1,98% 6,86% ≥22,4%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли -0,23% ≤0,57% 3,58% ≥14,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,97 ≤1,26 5,74 ≥39,7
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов -0,09% ≤0,34% 4,08% ≥11,6%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -0,85% ≤7,24% 31,6% ≥88,1%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 25,6 ≤7,28 33,8 ≥184
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 949 ≥615 261 ≤164
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 740 ≥269 133 ≤73
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 965 ≥761 339 ≤203
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 1,23 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 6,84% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 2,72% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли -0,23% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,97 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов -0,09% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала -0,85% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 25,6 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 949 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 740 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 965 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях (код по ОКВЭД 71.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях (код по ОКВЭД 71.12). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза".

Дополнительные проверки

АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "53 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ" 3904067678 1 228 2 872 Калининградская область ТЕСТ
ООО "Институт строительства и проектирования" 7728585037 1 222 1 321 Москва ТЕСТ
ООО "ЮПИТЕР" 7804587790 1 216 547 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ЭНКО ИНВЕСТ" 7203437889 1 193 5 806 Тюменская область ТЕСТ
Государственное предприятие Красноярского края "Центр развития коммунального комплекса" 2460050766 1 190 2 905 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Научно-исследовательский и проектный институт карбамида и продуктов органического синтеза" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>