Финансовое состояние АО "Сосновскагропромтехника"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Сосновскагропромтехника"
ИНН: 5231000751 (Нижегородская область)
Отрасль: 22.21 Производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 3 403 млн. руб. (+41% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 2 194 млн. руб. (-1.1% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 354 млн. руб. (+24% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 261 млн. руб. (+5.2% за год)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Сосновскагропромтехника"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(22.21 "Производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей", 31 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,49
0,46
0,49
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,8
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
1,1
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,2
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,5%
10%
12,5%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
10,3%
5,6%
10,3%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
13,5%
10,6%
13,5%
5,6%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Сосновскагропромтехника" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Сосновскагропромтехника" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 31 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей" (код по ОКВЭД2 22.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Сосновскагропромтехника", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,36 0,46 ≥0,71
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤-0,08 0,17 ≥0,59
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,47 ≤-0,41 0,25 ≥1,03
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,57 ≤0,56 0,69 ≥0,78
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "Сосновскагропромтехника"

Показатели АО "Сосновскагропромтехника", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,42 ≤1,36 1,75 ≥2,89
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,31 ≤0,74 1,08 ≥1,35
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,04 0,16 ≥0,32
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Сосновскагропромтехника", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,5% ≤5,67% 10% ≥15%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 12,6% ≤4,9% 8,81% ≥12,6%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 10,3% ≤2,51% 5,64% ≥8,74%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Сосновскагропромтехника" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13,5% ≤3,81% 10,6% ≥14,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 25,9% ≤8,14% 18,7% ≥33,4%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 3,29 ≤4,64 7,22 ≥9,52
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Сосновскагропромтехника", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 168 ≥159 120 ≤90,2
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 137 ≥73,7 44,5 ≤38,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 280 ≥240 223 ≤157
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "Сосновскагропромтехника".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Сосновскагропромтехника" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Сосновскагропромтехника", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 2,47 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,57 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,42 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,31 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 12,5% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 12,6% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 10,3% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13,5% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 25,9% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 3,29 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 168 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 137 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 280 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Сосновскагропромтехника" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Сосновскагропромтехника"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Сосновскагропромтехника" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей (код по ОКВЭД 22.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Сосновскагропромтехника" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей (код по ОКВЭД 22.21). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Сосновскагропромтехника" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Сосновскагропромтехника".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Сосновскагропромтехника"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Сосновскагропромтехника".

Дополнительные проверки

АО "Сосновскагропромтехника"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПОЛИГАЛЬ ВОСТОК" 5034026060 3 663 2 165 Московская область ТЕСТ
ООО "Завод геосинтетических материалов" 2446031754 3 637 3 264 Красноярский край ТЕСТ
ООО "ТД"ПРОПЛЕКС" 5036091667 3 433 862 Московская область ТЕСТ
ООО "ПОЛИТЭК ПАЙП" 7703562060 3 377 2 972 Москва ТЕСТ
ООО "ЕВРОПОЛИМЕР" 6165096440 3 148 1 052 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Сосновскагропромтехника" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>