Финансовое состояние ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" |
| ИНН: 5049016635 (Республика Мордовия) |
| Отрасль: 01.46 Разведение свиней |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 15 194 млн. руб. (+29% за год) - 11 место среди 238 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 23 577 млн. руб. (+35% за год) - 13 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 11 371 млн. руб. (+30% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 4 627 млн. руб. (+30% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО СВК "ДОВЕРИЕ", ИНН 1300017166, ОГРН 1251300003240) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 621 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 68 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Разведение свиней" (код по ОКВЭД2 01.46). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,5 | ≤0,31 | 0,57 | ≥0,8 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2708045 тыс. руб., чтобы он составил 57% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,25 | ≤-1,14 | -0,12 | ≥0,57 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,08 | ≤-2,46 | -0,28 | ≥1,28 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,72 | ≤0,67 | 0,76 | ≥0,9 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР"
| Показатели | ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,35 | ≤0,86 | 2,01 | ≥4,24 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,81 | ≤0,29 | 0,91 | ≥1,98 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,67 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 32,2% | ≤10% | 15,4% | ≥22,9% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 32,1% | ≤11,1% | 16,9% | ≥25,7% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 30,3% | ≤4,67% | 13,7% | ≥22,3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 21 | ≤2,26 | 4,96 | ≥21 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 22% | ≤3,03% | 9,39% | ≥15% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 43,5% | ≤7,73% | 16,6% | ≥27,9% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 1,96 | ≤1,03 | 1,54 | ≥2,3 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 317 | ≥322 | 241 | ≤163 |
| Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 217 | ≥149 | 65,8 | ≤28,5 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 504 | ≥752 | 539 | ≤441 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,5 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,25 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,08 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,72 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,35 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,81 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 32,2% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 32,1% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 30,3% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 21 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 22% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 43,5% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 1,96 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 317 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 217 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 504 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.9 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+1.4 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разведение свиней (код по ОКВЭД 01.46). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" на 31.12.2024 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности разведение свиней (код по ОКВЭД 01.46). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР".Дополнительные проверки
ООО "МОРДОВСКИЙ ПЛЕМЕННОЙ ЦЕНТР"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС "ПРОМАГРО" 3128102820 | 17 760 | 20 264 | Белгородская область | ТЕСТ |
| АО "АГРОФИРМА ДМИТРОВА ГОРА" 6911003670 | 17 357 | 42 080 | Тверская область | ТЕСТ |
| АО "Сибирская Аграрная Группа" 7017012254 | 16 367 | 66 371 | Томская область | ТЕСТ |
| АО "Кудряшовское" 5433142195 | 14 667 | 19 614 | Новосибирская область | ТЕСТ |
| ЗАО " | ||||