Финансовое состояние ООО "Вербамед"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Вербамед"
ИНН: 5038109158 (Московская область)
Отрасль: 85.11.1 (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 1 412 млн. руб. (+48% за год) - 2 место среди 1,45 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 062 млн. руб. (-26.9% за год) - 6 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 046 млн. руб. (-25.9% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 1 040 млн. руб. (+52% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 74 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 4,53 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Вербамед"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(85.11 "Образование дошкольное", все организации (393) *)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,95
0,07
0,95
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0
0,9
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,3
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
19,1
1,1
19,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
18,7
1
18,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
9,3
0,3
9,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
71,9%
3,2%
71,9%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
69%
3,2%
69%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
61,1%
5,2%
61,1%
5,5%
Итоговый балл +2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 85.11 "Образование дошкольное", т.к. для отрасли 85.11.1 в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Вербамед" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Вербамед" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (393), занимающиеся видом деятельности "" (код по ОКВЭД2 85.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Вербамед", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,95 ≤-0,01 0,07 ≥0,61
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,95 ≤-0,59 0 ≥0,55
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 53,5 ≤-7,3 0 ≥2,87
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0 0,32 ≥0,78
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Вербамед"

Показатели ООО "Вербамед", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 19,1 ≤0,79 1,15 ≥3,05
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Вербамед" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 18,7 ≤0,51 1,01 ≥2,34
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 9,27 ≤0,04 0,3 ≥1
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Вербамед", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 71,9% ≤-11,82% 3,25% ≥14,5%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 71,2% ≤-2,42% 4,87% ≥15,9%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 69% ≤-5,01% 3,23% ≥13,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Вербамед" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 61,1% ≤-5,97% 5,24% ≥40%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 64,3% ≤1,21% 31,5% ≥105%
Отдача от собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 30,3 ≤3,49 16,3 ≥49,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Вербамед", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 401 ≥270 119 ≤49,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 220 ≥133 39,8 ≤10,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 413 ≥350 137 ≤61,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Вербамед" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Вербамед", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,95 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,95 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 53,5 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 19,1 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 18,7 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 9,27 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 71,9% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 71,2% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 69% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 61,1% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 64,3% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 30,3 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 401 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 220 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 413 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Вербамед" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Вербамед"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Вербамед" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является (код по ОКВЭД 85.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности (код по ОКВЭД 85.11.1). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности образование дошкольное (код по ОКВЭД 85.11) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Вербамед" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности образование дошкольное (код по ОКВЭД 85.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Вербамед" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Вербамед" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2014, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Вербамед"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Вербамед".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
государственное бюджетное учреждение Республики Башкортостан Городская клиническая больница № 21 города Уфа 0276006472 120 0 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Клиника Точка Зрения" 5249108146 8,3 0,088 Нижегородская область ТЕСТ
ГБУЗ НО "Арзамасский родильный дом" 5243009519 3,8 0 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "Медицинский Центр "Резонанс" 6162511722 0,41 0,783 Ростовская область ТЕСТ
Фонд помощи пострадавшим от радиационных воздействий "Надежда" 7417012153 0 0,018 Челябинская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Вербамед" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>