Финансовое состояние ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"
ИНН: 5031115459 (Московская область)
Отрасль: 20.16 Производство пластмасс и синтетических смол в первичных формах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 6 231 млн. руб. (+21% за год) - 12 место среди 494 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 2 804 млн. руб. (+6.7% за год) - 20 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 263 млн. руб. (+4.6% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 625 млн. руб. (-3.5% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "АУДИТ И ПРАВО АЛЬЯНС КОНСАЛТИНГ", ИНН 7730631587, ОГРН 1107746736789)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 185 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(20.16 "Производство пластмасс и синтетических смол в первичных формах", 25 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,46
0,46
0,46
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,3
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,8
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,7
2,4
2,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,5
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,1
0,02
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
18,2%
11%
18,2%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
12,6%
7,8%
12,6%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
28,6%
13,8%
28,6%
7,2%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 25 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пластмасс и синтетических смол в первичных формах" (код по ОКВЭД2 20.16). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,46 ≤0,22 0,46 ≥0,75
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1 тыс. руб., чтобы он составил 46% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,16 0,26 ≥0,56
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,63 ≤-0,84 0,63 ≥1,32
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,52 0,77 ≥0,88
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"

Показатели ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,69 ≤1,03 2,44 ≥4,36
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,24 ≤0,66 1,5 ≥2,65
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,03 0,13 ≥0,63
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 18,2% ≤4,45% 11% ≥17,2%
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 17% ≤4,47% 11,3% ≥18,2%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 12,6% ≤1,96% 7,76% ≥14,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 14,3 ≤3,67 9,4 ≥18,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 28,6% ≤1,54% 13,8% ≥23,5%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 64,2% ≤9,32% 33,5% ≥79,8%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 10,9 ≤3,29 6,37 ≥15,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 125 ≥136 111 ≤90,2
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58 ≥59,6 45,8 ≤37,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 161 ≥264 196 ≤131
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,46 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,63 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 2,69 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 1,24 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 18,2% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 17% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 12,6% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 14,3 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 28,6% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 64,2% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 10,9 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 125 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 161 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство пластмасс и синтетических смол в первичных формах (код по ОКВЭД 20.16). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство пластмасс и синтетических смол в первичных формах (код по ОКВЭД 20.16). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ".

Дополнительные проверки

ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЭГИДА+" 1656018691 8 919 4 951 Республика Татарстан ТЕСТ
АО "Завод новых полимеров "Сенеж" 5044060905 8 880 5 472 Московская область ТЕСТ
АО "ПОЛИЭФ" 0258005638 8 241 20 735 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "КУЗНЕЦКИЙ ТЕХНОПАРК" 5803027055 6 152 6 180 Пензенская область ТЕСТ
ООО «РОШАЛЬСКАЯ ИНДУСТРИАЛЬНАЯ ФИРМА «АМЕТИСТ» 5055002310 6 085 3 414 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РУССКИЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ АЭРОЗОЛИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>