Финансовое состояние АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" |
| ИНН: 5031002889 (Московская область) |
| Отрасль: 23.61 Производство изделий из бетона для использования в строительстве |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2025 год: 5 422 млн. руб. (-8.6% за год) - 12 место среди 3,27 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 8 160 млн. руб. (+8.1% за год) - 11 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 5 902 млн. руб. (+9.2% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 482 млн. руб. (-65.5% за год) |
| (имеется аудиторское заключение АО АК "АРТ-АУДИТ", ИНН 4101084163, ОГРН 1024101025134) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 525 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.09.2026: 110 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 58 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство изделий из бетона для использования в строительстве" (код по ОКВЭД2 23.61). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,72 | ≤0,11 | 0,33 | ≥0,71 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,17 | ≤-0,32 | 0 | ≥0,26 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,62 | ≤-1,19 | 0,01 | ≥0,79 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,73 | ≤0,29 | 0,65 | ≥0,82 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ"
| Показатели | АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,25 | ≤1,02 | 1,47 | ≥2,77 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,9 | ≤0,62 | 0,89 | ≥1,47 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | ≤0,04 | 0,18 | ≥0,46 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 22,9% | ≤2,74% | 7,37% | ≥18,8% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 30% | ≤1,9% | 6,48% | ≥23,2% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 23,6% | ≤0,37% | 2,89% | ≥13,9% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2781 | ≤1,11 | 2,95 | ≥25,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 19,9% | ≤0,73% | 4,63% | ≥15,6% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 29,7% | ≤5,02% | 21,7% | ≥36,2% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 2,24 | ≤2,63 | 4,16 | ≥11,2 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 116 | ≥225 | 137 | ≤89,4 |
| Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 34,7 | ≥96,3 | 59,4 | ≤36 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 433 | ≥382 | 268 | ≤159 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,72 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,17 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,62 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,73 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,25 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,9 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 22,9% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 30% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 23,6% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2781 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 19,9% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 29,7% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 2,24 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 116 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 34,7 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 433 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1.2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+1.1 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство изделий из бетона для использования в строительстве (код по ОКВЭД 23.61). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" на 31.12.2024 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство изделий из бетона для использования в строительстве (код по ОКВЭД 23.61). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ".Дополнительные проверки
АО "БОНОЛИТ - СТРОИТЕЛЬНЫЕ РЕШЕНИЯ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ПД ИНДУСТРИЯ" 7751211939 | 7 211 | 2 375 | М | |