Финансовое состояние ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" |
| ИНН: 5029277149 (Московская область) |
| Отрасль: 31.01 Производство мебели для офисов и предприятий торговли (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 15,7 млн. руб. (-59.3% за год) - 1396 место среди 2,82 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 3,3 млн. руб. (-2.7% за год) - 2026 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1,46 млн. руб. (+20% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 245 тыс. руб. (-69.8% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 2 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.09.2026: 50,7 тыс. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
примерно соответствует |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,12 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство мебели для офисов и предприятий торговли" (код по ОКВЭД2 31.01). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,36 | ≤0,08 | 0,32 | ≥0,67 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,36 | ≤-0,05 | 0,22 | ≥0,62 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,66 | ≤-0,11 | 0,64 | ≥1,96 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,78 | ≤0,2 | 0,54 | ≥0,8 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ"
| Показатели | ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,5 | ≤1,07 | 1,7 | ≥3,93 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,06 | ≤0,61 | 1,07 | ≥2,43 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,09 | ≥0,47 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,98% | ≤1,76% | 5,1% | ≥10,9% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,86% | ≤1,51% | 4,68% | ≥10,3% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,1% | ≤0,7% | 3,16% | ≥8,07% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 12,4 | ≤1,55 | 5,35 | ≥14,8 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 34% | ≤1,29% | 7,01% | ≥22,1% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 99,6% | ≤8,97% | 30,6% | ≥79,9% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 22,6 | ≥242 | 130 | ≤68,5 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 8,57 | ≥121 | 52,4 | ≤22,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 22,6 | ≥298 | 162 | ≤88,3 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,36 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,36 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,66 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,78 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,5 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,06 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 2,98% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,86% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 2,1% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 12,4 | ≤1,19 | 4,14 | ≥20,5 |
| Рентабельность активов | 34% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 99,6% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 22,6 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 8,57 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 22,6 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ИЗДЕЛИЯ КРОВАТИ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.4 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.