Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"
ИНН: 5029088173 (Московская область)
Отрасль: 36.00.1 Забор и очистка воды для питьевых и промышленных нужд
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 783 млн. руб. (+9.2% за год) - 14 место среди 550 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 256 млн. руб. (+17% за год) - 33 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 569 млн. руб. (-0.6% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 864 тыс. руб. (-53.4% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "ОЛЕНТ", ИНН 5018047665, ОГРН 1025002047564)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 554 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 20 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(36.00.1 "Забор и очистка воды для питьевых и промышленных нужд", 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,56
0,62
0,56
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,03
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,1
1,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
1
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,07
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,9%
6,3%
5,9%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
2,9%
0,1%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
0,2%
1,8%
0,2%
7,1%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Забор и очистка воды для питьевых и промышленных нужд" (код по ОКВЭД2 36.00.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,56 ≤0,31 0,62 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 171574 тыс. руб., чтобы он составил 62% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,46 ≤-0,54 0,03 ≥0,26
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 18,3 ≤-2,93 0,19 ≥2,41
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,56 0,73 ≥0,8
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,86 ≤0,94 1,15 ≥1,76
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,79 ≤0,68 0,98 ≥1,54
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,07 ≥0,36
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,93% ≤-7,39% 6,29% ≥8,65%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,57% ≤0,69% 4,7% ≥7,07%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,11% ≤0,11% 2,89% ≥5,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,76 ≤2,21 6,85 ≥14,7
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,2% ≤0,08% 1,79% ≥4,21%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,33% ≤0,39% 3,61% ≥8,09%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 9,37 ≤0,75 1,55 ≥4,97
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥184 146 ≤128
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 151 ≥117 90,9 ≤60,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 212 ≥783 436 ≤212
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,56 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,46 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 18,3 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,56 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,86 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,79 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 5,93% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 0,57% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 0,11% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,76 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 0,2% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 0,33% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 9,37 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 151 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 212 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является забор и очистка воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности забор и очистка воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ".

Дополнительные проверки

АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ТУЛАГОРВОДОКАНАЛ" 7105504223 2 388 3 219 Тульская область ТЕСТ
АО КЕМВОД 4205002327 2 081 1 033 Кемеровская область ТЕСТ
МУП Г.АСТРАХАНИ "АСТРВОДОКАНАЛ" 3017037981 2 049 2 308 Астраханская область ТЕСТ
ООО "Тверь Водоканал" 6901093516 1 768 3 087 Тверская область ТЕСТ
АО "Водоканал" 3702597104 1 662 3 614 Ивановская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ВОДОКАНАЛ-МЫТИЩИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>